ООО на ОСНО (упрощенная отчетность). Производство и торговля.
В 22 году передали в переработку отходы производства (выпускаем п/э пакеты) документом передача в переработку. Из переработки сырье не вернулось. Сверится, найти документы — возможности нет. На 10.07 зависли суммы.
Часть отходов не оформили документом «выпуск продукции», но передали в переработку. Эти отходы зависли красным на 01 счете.
Как можно списать эти суммы?
Скрины прилагаю. Заранее спасибо
Все комментарии (5)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, переданные в переработку материалы обратно не вернулись, вам контрагент стоимость этих материалов будет возмещать или это возможные ошибки прошлых лет в программе?
По второму вопросу, передали в переработку готовую продукцию (43), на выпуск этой продукции с 10.01 материал не списали, правильно? По 43 все закрыто?
Здравствуйте, Дарья.
1. Да, материалы (деньги) не вернулись. Думаю фактически -это ошибки оформления в программе
2. Передавали в переработку отходы документом Отчет производства за смену, вкладка «Возвратные отходы». Т.е. 43 закрыт, отходы не произвели, но передали в переработку.
Спасибо за уточнение.
Могу предположить, что у вас в разделе Администрирование — Проведение документов установлен флажок «Разрешить списание запасов при отсутствии остатков по данным учета». Если так, то его лучше снять, чтобы не было таких ситуаций в будущем, либо при таком учете нужен повышенный контроль за остатками и последовательностью проведения документов.
Сейчас чтобы не залезать в 2022 год зависшие остатки списать на 91.02 статья затрат — не принимаемые в НУ, это по 10.01 где только сумма без количества.
Списание остатков по 10 счету, если нет количества или данных по НУ в 1С
И в целом, если сумма зависла только в БУ, выбирать статью без флага НУ и суммы НУ в «Операции» не заполнять. Если и в БУ, и в НУ зависшие суммы есть — статья с флагом НУ и суммы в блоке НУ заполнять.
Аналогично по 10.07 по всем позициям, где не должно быть остатка. Дополнительно сформируйте ОСВ полностью по всем субконто и также заполните в операции. После проверьте, что остатки закрылись.
Здравствуйте, Дарья. Хочу подвести итог.
Я могу списывать в НУ зависшие суммы, но не принимать их к уменьшению налога на прибыль.
И количество я могу списать такой же операцией Дт91.02Кт10.07
Да, корректируем через прочие доходы и расходы, счет 91.
Если остатки только в БУ и кол-ве, значит, в свое время на расходы списалось, но из-за каких-то ошибок остались суммы, их второй раз в НУ не включаем, поэтому проводки НУ не заполняем, статья расходов — не НУ.
Если остатки и БУ, и НУ, тогда еще в разрезе номенклатуры сверить, нет ли одинаковых остатков 10.07 и 10.01, может, с минусом, тогда можно операцией их перезакрыть Д10 К10, если нет, тогда всё скорректировать через 91.