Добрый день! Организация уплачивала авансовые платежи по налогу на прибыль в 1-м квартале 2022г, во 2-м квартале не оплачивала, т.к 1-й кв. был убыточным, в 3-м кв. также были начислены (оплачены) авансовые платежи.
Подскажите, пожалуйста, в строках 220-230 декларации по налогу на прибыль за 9 мес. нужно указывать все начисленные в 1-м и 3-м квартале (и фактически оплаченные) авансы? Если суждение не верно, подскажите, какие именно авансовые платежи нужно отразить в декларации учитывая выше описанную ситуацию? Заранее спасибо!
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Приложение
Добрый день!
Авансовые платежи, которые организация должна уплатить за период 9 месяцев, необходимо указать в стр. 210 (220, 230) в 1С вручную, т. к. они рассчитываются по данным декларации за I полугодие текущего года и состоят из:
-налога, рассчитанного по итогам I полугодия (стр.180, 190, 200);
-начисленных авансовых платежей к уплате в III квартале (стр. 290, 300, 310);
-торгового сбора, уплаченного в I полугодии, на который уменьшен налог на прибыль за этот период (стр. 267).
В строки 220, 230 в декларации за 9 месяцев вручную введите суммы, рассчитанные по формуле во вложении
Подробнее в примере материала
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев
.