ИП ОСНО, заполнение кода операции раздела 4 декларации по НДС при экспорте косметики и формирование перечня заявлений в 1С

Вопрос задал Анна П.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.88/10)

Добрый день, ИП на ОСНО, есть экспортные операции несырьевых товаров со ставкой 0%, как в 1С установить код операции, чтобы автоматически проставлялась в декларации (и затрудняюсь, какой выбрать код, запуталась 1011411? Продаем косметику) и как сформировать перечень заявлений в 1С?

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте, Анна!

    Способ заполнения кода операции по экспорту настройте в разделе Главное — Налоги и отчеты — НДС.
    Есть 2 варианта заполнения кодов в отчетах и документах:

    1. Указывать коды операций вручную — установлен по умолчанию, соответствует механизму заполнения кодов до релиза 3.0.139: автоматически заполнялся код 1011410, либо коды заполнялись вручную.
    2. Установить соответствие между отгружаемыми ценностями и кодами операций — коды указываются в карточке номенклатуры товара.

    Если код операции не указан, использовать значение по умолчанию — выберите код операции, который будет заполняться автоматически при выбранном выше первом варианте (если код не указан вручную в документе Таможенная декларация (экспорт)).

    Как в 1С установить код операции для автоматического заполнения декларации смотрите, пожалуйста, в материале:
    Автозаполнение кодов операций по ставке НДС 0% в 1С

    В случае экспорта несырьевых товаров, таких как косметика, в 1С применяется код операции 1011410. Этот код соответствует операции по продаже товаров, которые были вывезены за пределы страны в рамках процедуры экспорта.

    Для подтверждения ставки НДС 0% по экспорту в ИФНС одновременно с декларацией предоставляется пакет документов (п. 10 ст. 165 НК РФ, п. 5 Протокола ЕАЭС):

    — договор (контракт) с покупателем из другого государства ЕАЭС;
    — заявление о ввозе с отметкой налогового органа об уплате налога или Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Письмо ФНС от 11.01.2017 N АС-4-15/201@, Приказ ФНС от 06.04.2015 N ММВ-7-15/139@);
    — транспортные (товаросопроводительные), подтверждающие перемещение товаров (Письмо ФНС от 07.09.2015 N ОА-4-17/15723@);
    — иные документы — как правило по агентским договорам (Письмо ФНС от 07.09.2015 N ОА-4-17/15723@).

    Перечень заявлений о ввозе оформляется с помощью регламентированного отчета Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов в разделе Отчеты — Регламентированные отчеты – кнопка Создать – вкладка Все —папка Налоговая отчетность — Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов.

    В момент создания отчета выбирается период, за который он предоставляется — месяц или квартал.

    Подробности в материалах:
    Как представить в ИФНС Перечень заявлений о ввозе товаров при экспорте из ЕАЭС в 1С?
    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней в 1С

  2. Спасибо вам огромное!
    Еще вопрос, когда в реализации регистрируем заявления от контрагента, нужно брать номер заявления или каким номером зарегистрировала белорусская налоговая?

  3. Имеете ввиду поле Отметка о регистрации заявления — здесь вводим номер и дату отметки о регистрации заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, полученной покупателем в своем налоговом органе.

  4. Я внесла 9111062568 от 16.12.2024, немного сомневаюсь, правильно ли? Или дата должна быть 19.12.2024?

  5. Всё верно, указывается номер 9111062568 и дата регистрации заявления — 16.12.2024.

  6. Спасибо большое за помощь!
  7. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.