Заполнение Декларации по налогу на прибыль

Вопрос задал Галина П. (Москва)

Ответственный за ответ: Оксана Корнилова (★9.78/10)

Добрый день. Программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1851). Просьба уточнить расчет налога на прибыль с обособленным подразделением. ОП создано 17.02.22г. без отдельного баланса, численность ОП — 1 чел., НДФЛ перечисляется в ИФНС Моск.обл.. Общ. численность 108 чел., ост.стоимость на 31.03.22 по ОП — 0, головное предпр. — 11 892,3 тыс.руб.. В примере расчета доли прибыли промежуточный расчет делится на 2. Что это за показатель? Приложение 5 по головному заполняем с учетом ОП, а в декларации (прил.5) выбор «Расчет составлен (код)» только без ОП. Как правильно заполнить декларации?

Обсуждение (1)

  1. Добрый день!
    Цифра 2 -это мы делим пополам, т.е. эта цифра нам нужна, чтобы определить среднюю арифметическую величина удельного веса среднесписочной численности работников (расходов на оплату труда) и удельного веса остаточной стоимости амортизируемого имущества ОП соответственно в среднесписочной численности работников (расходах на оплату труда) и остаточной стоимости амортизируемого имущества в целом по налогоплательщику.

    Как заполнить декларацию:
    Как заполнять декларацию по налогу на прибыль организациям с ОП
    .

Комментарии закрыты