ООО на ОСНО. Начало свою деятельность в 3 кв 23 — импорт из Китая. Поступления на р/сч от покупателей за 3 квартал намного больше 15 млн — это авансы от Покупателей. В декларации по НП Выручка 5 млн (некоторые авансы закрылись), 13 млн это внереализационные доходы (курсовые разницы из за очень больших авансов от Покупателей) . Нужно ли в сдавать в Декларации по налогу н прибыль за 9 месяцев Авансы по прибыли Раздел 1.2 и если сдаем с авансами, то ежемесячно потом платим или квартально?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Правило перехода на уплату налога на прибыль ежемесячно из расчетной прибыли в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Заполнение декларации по налогу на прибыль для новой организации в 1С Добрый день, подскажите, пожалуйста. Фирма открылась в 06/2023 за 9 месяцев была прибыль меньше 15 млн и авансы я не…
- Как отразить авансы по налогу на прибыль в 1С Здравствуйте! Декларацию по налогу на прибыль за 6 мес сдавали с убытком, по итогам 9 мес. вышли в прибыль. Нужно…
- Налог на прибыль Добрый день. Мы применяем 1С ПРОФ 3.0.111.25, ОСНО, деятельность – передача электроэнергии, декларацию по прибыли сдаем ежемесячно по фактическим результатам.…
- Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в середине года в 1С Добрый день! Мы ООО на ОСНО. За 1-й квартал сдали декларацию с уплатой налога на прибыль ежемесячно. В июне впервые…
Статьи по этой теме
- Как заполнить уточненную декларацию по прибыли за 9 месяцев, если лимит выручки за год превышен? По итогам 4 квартала 2021 выручка в НУ превысила 15 млн. руб. Подскажите пожалуйста, В 1С в УП на какой…
- Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С Правила оплаты налога на прибыль предполагают внесение авансовых платежей. Выполнять эту процедуру должны все плательщики налога без исключения, независимо от…
- Декларация по налогу на прибыль за 2025 в 1С. Как оптимизировать процесс подготовки и избежать претензий Итоги эфира Видео: 20-02-26_Итоги эфира.mp4 Полная запись Видео: 20-02-26_Полная запись эфира.mp4 Разбивка записи по темам Порядок и сроки отчетности и…
- При каком размере выручки можно перейти на ежеквартальную уплату налога на прибыль в 2020? Если за 1 квартал выручка — 22 млн руб., а во 2 квартале — 39 млн руб., то мы не…
Здравствуйте!
Есть два способа признания доходов и расходов:
метод начисления (для ОСНО)
и кассовый метод.
При методе начисления доходы и расходы нужно учитывать в периоде, когда они возникли, независимо от фактического поступления или выплаты денег.
Поэтому включать авансовые платежи (предоплату от покупателей) в Декларацию по налогу на прибыль нельзя (п.1 ст.251 НК РФ)
Спасибо, Анна.
Правильно я поняла, что авансы по прибыли можно не платить?
Верно. Переходить на уплату налога на прибыль ежемесячно из расчетной прибыли не надо, при условии, что выручка в среднем за квартал не превысила лимит 15 млн руб.