ООО на ОСНО. Начало свою деятельность в 3 кв 23 — импорт из Китая. Поступления на р/сч от покупателей за 3 квартал намного больше 15 млн — это авансы от Покупателей. В декларации по НП Выручка 5 млн (некоторые авансы закрылись), 13 млн это внереализационные доходы (курсовые разницы из за очень больших авансов от Покупателей) . Нужно ли в сдавать в Декларации по налогу н прибыль за 9 месяцев Авансы по прибыли Раздел 1.2 и если сдаем с авансами, то ежемесячно потом платим или квартально?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Правило перехода на уплату налога на прибыль ежемесячно из расчетной прибыли в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Заполнение декларации по налогу на прибыль для новой организации в 1С Добрый день, подскажите, пожалуйста. Фирма открылась в 06/2023 за 9 месяцев была прибыль меньше 15 млн и авансы я не…
- НДС с авансов при переходе с ОСНО на УСН в 1С Здравствуйте. Организация планирует перейти с ОСНО на УСН «доходы минус расходы» с 01.01.2025 года. У организации имеются авансы от покупателей,…
- Ежемесячные авансы по налогу на прибыль Т.о. если у меня выручка за 1 кв.22=6 млн., а за предыдущие 4 квартала =55 млн.(в 1-4 млн., во 2-16…
- Учет поступивших авансов от покупателей и оплаченных авансов поставщикам в 1С У меня в программе по умолчанию авансы поступившие от покупателей (при отсутствии непогашенной задолженности) попадают на счет 62,02, а авансы…
Статьи по этой теме
- Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С Правила оплаты налога на прибыль предполагают внесение авансовых платежей. Выполнять эту процедуру должны все плательщики налога без исключения, независимо от…
- Как отразить частичное восстановление НДС по авансам полученным в 1С? Как отразить в книге покупок частичное восстановление аванса по авансам полученным от покупателей? Чтобы восстановить НДС с авансов полученных в…
- Можно ли зачитывать авансы в разрезе счетов, если нет основного договора? Можно ли зачитывать авансы в разрезе счетов, если нет основного договора? Если в качестве основания в программе регистрируется каждый раз…
- Как заполнить уточненную декларацию по прибыли за 9 месяцев, если лимит выручки за год превышен? По итогам 4 квартала 2021 выручка в НУ превысила 15 млн. руб. Подскажите пожалуйста, В 1С в УП на какой…
Здравствуйте!
Есть два способа признания доходов и расходов:
метод начисления (для ОСНО)
и кассовый метод.
При методе начисления доходы и расходы нужно учитывать в периоде, когда они возникли, независимо от фактического поступления или выплаты денег.
Поэтому включать авансовые платежи (предоплату от покупателей) в Декларацию по налогу на прибыль нельзя (п.1 ст.251 НК РФ)
Спасибо, Анна.
Правильно я поняла, что авансы по прибыли можно не платить?
Верно. Переходить на уплату налога на прибыль ежемесячно из расчетной прибыли не надо, при условии, что выручка в среднем за квартал не превысила лимит 15 млн руб.