Сотрудница в июле-августе отгуляла отпуск полностью (56 дней). Деньги получила в июне. В августе работала 7 дней. В сентябре уволилась 17.09.21 Зарплату за август выплатили в сентябре вместе с выплатами при увольнении. Есть согласие работницы на удержание излишне выплаченных отпускных. В сентябре возникает отрицательная сумма при начислении. И излишне удержанный НДФЛ. При выдаче компенсации при увольнении, за счет августовской зарплаты, сумма к выдаче получилась положительной. В РСВ за 9 месяцев 2021г все начисленные суммы положительные. А в годовом отчете 6-НДФЛ в приложении 1 появляется отрицательная сумма, которая больше положительных начислений за отработанное время в сентябре. И в 6-НДФЛ за 9 мес появляется НДФЛ к возврату. Как можно обойти эту ситуацию и убрать отрицательное значение дохода за сентябрь 2021г? Излишне удержанный НДФЛ был зачтен при выплате при увольнении. Надо ли его показывать в 6-НДФЛ за 9 мес. как возвращенный?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Заполнение 6-НДФЛ связи с перерасчетом отпускных в связи с увольнением в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- 6-НДФЛ и 2-НДФЛ, если была премия из целевых поступлений и есть вычеты на детей в 1С Добрый вечер! Разъясните, пожалуйста, ситуацию. Сотруднику начисляют зарплату 105 300 руб. Ему положены вычеты на детей в размере 17 800…
- Зависло сальдо в ОСВ по счету 70 по выплатам уволившегося сотрудника в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как скорректировать ОСВ. Сотрудница уволилась в сентябре 2021г. Ей была начислена ЗП за сентябрь и удержание…
- 6-НДФЛ по премии за 2020, выплаченной в 2021 после перехода в ЗУП из 1С Начислена премия в декабре 2020 года, с кодом 2002, попадает в 6-НДФЛ 1 кв. 2021 года. Выплачена эта премия с…
- Перерасчет страховых вносов в связи с неверным начислением заработной платы и отпускных в 1С Здравствуйте! 1С бухгалтерия. В июле начислила и выплатила отпуск, который начнется 1 августа. Перед начислением отпускных сделала начисление зарплаты за…
Статьи по этой теме
- Исправление и сторнирование документа «Начисление прочих доходов» в ЗУП 3.1 Организация выплачивает прочие доходы сторонним физическим лицам (аренда, выплаты в рамках лицензионных договоров и пр.). В ЗУП 3.1 такие доходы отражаются…
- Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ Иногда в учете может возникать ситуация, когда исчисленный налог получается отрицательным. Это нормальная ситуация, которая может возникать вследствие применения налоговых…
- Ошибка в ЗУП 3.1 – если НДФЛ с зарплаты за вторую половину месяца отрицательный, сумма к выплате ошибочно завышается В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если НДФЛ за вторую половину месяца из-за перерасчета оказался отрицательным, сумма зарплаты к выплате…
- Откуда берется излишне удержанный НДФЛ в расчетном листке? В Расчетном листке ( Зарплата – Отчеты по зарплате ) отображается излишне удержанный НДФЛ. При этом в отчетах по НДФЛ…
Здравствуйте! По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Т.к. в справке 2-НДФЛ не может быть отрицательного дохода, то по правилам заполнения необходимо его перенести в месяц, в котором он был первоначально проведен, т.е. в июль 2021. Получается мы сторнируем часть отпуска в июле 2021.
Перенести доходы в другой период можно с помощью «Операции учета НДФЛ» — Пример 3. Перемещение доходов в другой период из-за неправильного формирования Ведомости
По возврату нужно учитывать следующее:
В 1С в 180 строке рассчитывается излишне удержанный налог на конец отчетного периода — Порядок заполнения поля 180 раздела 2
В поле 030 — общая сумма налога, возвращенная налоговым агентом налогоплательщикам в соответствии со статьей 231 НК РФ за последние три месяца отчетного периода.
В поле 031 — дата, в которую налоговым агентом произведен возврат налогоплательщикам налога — Раздел 1 отчета 6-НДФЛ — порядок заполнения и контрольные соотношения
На мой взгляд, в 6-НДФЛ необходимо отражать возвращенный НДФЛ по заявлению сотрудника, т.к. в отчете указывается дата возврата.
Добрый вечер! В 1 С какая-то ошибка. Отпуск и ЗА за июнь были начислены 30.06.в одной ведомости. 18.06.21 был выплачен аванс и в другой ведомости тоже 18.06.21 выплачены отпускные.02.07.2021 — выплачена ЗП за июнь.НДФЛ с отпускных уплачен 30.06.2021г НДФЛ с ЗП уплачен 02.07.2021г 1С почему -то отнес отпускные в июль? Может быть надо было начислять отдельными ведомостями , ЗП -отдельно, Отпускные отдельно?
И если сторнировать сумму из отпуска, надо ли пересдавать РСВ и 4 ФСС за 1 пг 2021г
Добрый день! Лучше отпускные начислять отдельным документом «Начисление зарплаты» или «Отпуск» (если в базе меньше 60 сотрудников), указывая фактическую дату выплаты — 18.06.2021. Иначе дата получения дохода становится 30.06.21, а потом при попадании в ведомость переопределяется на 02.07.2021 и отпуск попадает в июль по дате выплаты.
При использовании сторно придётся сдавать корректирующие отчеты. Есть ещё второй вариант использовать не «сторно-начисление», а удержание, но он не рекомендуется законодательством. Подробнее про два варианта можно посмотреть здесь — Удержание за неотработанные дни отпуска при увольнении в 1С ЗУП 8.3 Статья по ЗУП, но в данном вопросе важен общий смысл, а не алгоритм отражения в программе.
Спасибо, все получилось. Сделала по второму варианту и все отрицательные ушли.