Задвоенная услуга от поставщика

1. Добрый день!
   Правильно ли я поняла, что вы документ от поставщика провели два раза?

   Можно исправить через счет 91 как несущественную ошибку:
   Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
   Существенность в исправлении ошибок

   Но если ошибка связана с введением в базу лишнего документа, в программе рекомендуем все же исправлять методом «красного сторно». В 1С для этого используется Операция, введенная вручную вида Сторно документа:
   Порядок исправления ошибок в 1С
   Исправление ошибок в учете

   Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года
   .

2. Да, документ провели два раза. Баланс утвержден и сдан. Я так понимаю, что необходимо исправлять через 91 счет как несущественную ошибку. А в НУ подскажите каким документом и какой датой исправлять ошибку?

3. Спасибо за уточнение.
   В НУ при занижении налоговой базы ошибка исправляется в периоде возникновения (нужный квартал 2021 года) и сдается уточненная декларация за этот период (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ).

   При занижении суммы исчисленного НДС к уплате необходимо:
   -в доп. листе Книги покупок в периоде принятия НДС к вычету аннулировать сумму НДС, принятую к вычету
   -подать уточненную декларацию.

   .

4. В НУ для налога на прибыль мы делаем исправление в нужном квартале 2021 года. Каким документом отразить в 1С(какими проводками)?

5. При исправлении ошибки по налогу на прибыль предоставьте уточненную декларацию за период возникновения ошибки:
   В титульном листе укажите номер корректировки – 1, последовательный номер уточненной декларации;
   Налоговый (отчетный) период (код), числовой код периода предоставления декларации.
   Декларацию придется поправить вручную.
   Практикум по ручнуму заполнению Завышена сумма затрат прошлого года: завышен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности

   Уточненная декларация по налогу на прибыль
   .

Комментарии закрыты.