Взаиморасчеты по агентскому договору в 1С

Вопрос задал Ирина Я. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Добрый день, мы с вами разбирали вопрос по взаиморасчетам по агентским договорам Прием платежей агентом и перевод их субагенту, позиция агента/субпринципала в 1С. Эти расчеты в пределах одного расчетного дня, а как правильно провести расчеты в разные дни, соответственно по разным курсам? Программа такую корректировку не дает провести. Средства мы переводим с учетом удержания 1% от поступления от принципала. Спасибо
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.163.26)

Метки вопроса: —

Все комментарии (12)

  2. Здравствуйте!

    Уточню, вы получили от принципала 66 295,33 у.е удерживаете 1% и перечисляете дальше другому агенту?

    66 295,33 минус 1% = 65 632,3767 у.е. получается, а почему вы перечисляете немного меньше сумму 65 624,61 у.е.?

  3. Добрый день, рассчитывала как мне в банке сказали исходя из рублевой суммы по курсу на день оплаты.

  4. Верно понимаю, 670,72 у.е (66 295,33 — 65 624,61) это ваша комиссия?

  5. Да

    С комиссией получается так: комиссию удержали по курсу при получении денег 662,25у.е =73142,18. Остаток 7241075,73
    На день перевода из суммы на курс оплаты, вычитаем комиссию по курсу на день получения и остаток в рублях переводим в у.е на день перевода. Запутано конечно

     1
  6. Приложение № 1

    Курсовые разницы, которые образуются от пересчета иностранной валюты, полученной от комитента (принципала) на выполнение его поручения относите на расчеты с комитентом (принципалом). При расчете налога на прибыль такие курсовые разницы не учитывайте (Письмо Минфина от 26.08.2019 № 03-03-05/65602).

    17.10.2024 г. курс EUR + 4% = 110,3278
    Д 51 К 76.36 поступила сумма от комитента 66 295,33 у.е * 110,3278 = 7 314 217,91 рублей
    Д 76.36 К 90.01.1 отражена комиссия 670,72 * 110,3278 = 73 999,06

    21.10.2024 г. курс EUR + 4% = 109,0508
    Д 76.35 К 51 оплатили сумму 65 624,61 у.е * 109,0508 = 7 156 416,59

    В 1С документ Операции — Операции, введенные в ручную — Создать, проводки

    Д 76.36 К 76.35 взаимозачет сумма 65 624,61 у.е * 109,0508 = 7 156 416,59
    Д 76.36 К 76.36 сумма курсовой разницы отнесена на расчеты с комитентом
    83 802,26 = 1,277 * 65 624,61 (110,3278 — 109,0508= 1,277)

    Получается вы должны 83 802,26 своему комитенту?

    Если у вас как-то по другому расчеты с комитентом происходят, приведите пример расчета. Прям с цифрами.

  7. Добрый день, провела все операции, расчеты закрылись полностью, так может быть?

    Нашла ошибку, получилось все как вы написали

    А можно списать эту разницу на курсовую?

  8. По моему мнению, правильно курсовую разницу отнести на взаиморасчеты в комитентом, как описала выше.
    Если у вас в договоре другие условия и будете списывать, тогда думаю безопасный вариант: если отрицательная курсовая разница Д 91.02 К 76.36 не учитывайте в НУ, а если положительная Д 76.36 К 91.01 (это как раз ваш случай) учитывайте в НУ.

  9. Добрый день, провела положительную в справке, по анализу субконто расчеты не закрылись. Подскажите пожалуйста каким документом правильно закрыть расчеты с организацией?

  10. Расчеты с организацией закрываете документом Операции, введенные вручную.
    Сначала вам нужно «схлопнуть» Дт и Кт по счету 76, далее сальдо по счету 76 в размере 681,75 списываете в доходы.

  11. Закрыла сначала 76 счет с ссылкой на поступление, остаток с ссылкой на реализацию, тогда все «схлопнулось».

  12. Отлично, спасибо, что поделились 🌼

Комментарии закрыты.