Добрый день, ввожу остатки на 31.12.2023 по 41 счету в связи с переходом с УСН на ОСНО через помощник ввода остатков. Затем 01.01.2024 провела операцией, введенной вручную НДС по остаткам товаров Дт 19.03 Кт 41.01. Далее сформировала документ Отражение НДС к вычету. Запустила экспресс-проверку ведения учета и результат выдает следующую ошибку «Выявлены расхождения между суммами НДС, отраженному на счете 19, и суммами, отраженными по регистру «НДС предъявленный»». Рекомендации выдает: «Проверить соответствие ручных проводок по кредиту счета 19 документам корректировки записей регистра «НДС предъявленный»». Посмотрела вроде бы все правильно, подскажите, пожалуйста что делаю ни так?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день. Во вложении, как вводились остатки.
А это книга покупок. Посмотрите, пожалуйста, правильно ли я все провела. Меня только смущает счет-фактура, что от 2020 года. Здесь не применяется, что принять к вычету мы можем в течении 3 лет.
Добрый день!
В соответствии с НК можно принять к вычету НДС в течение 3х лет с момента возникновения права при приобретении товаров, работ, услуг (п. 1.1. ст. 172 НК РФ, Постановление Президиума ВАС РФ от 22.11.2011 N 9282/11).
Счет-фактуру от 2020г к вычету уже принять нельзя, ИФНС направит требование убрать из отчета.
Остатки по счету 41 вносите с учетом НДС.
Дополнительный материал.
Ввод остатков в 1С 8.3 — пошаговая инструкция
Перенос вычета по НДС на 3 года в 1С
Спасибо большое за помощь!)