Добрый день! Скажите, как своевременно отражать в УПД при отгрузке строку 5б. В какой последовательности заполнять документы, если мы не выставляем аванс.сч.ф на авансы, зачтенные в течение 5 кал. дней. Реализацию выставляем каждый день. Как проверить корректное заполнение строки 5б и выставление АСФ.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Регистрация СФ при отгрузке в счет аванса при настройке Не регистрировать СФ на авансы, зачтенные в течение 5-ти дней в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как настроить автоматическое списанием материалов при реализации услуг в 1С Добрый день! Как в 1С провести услугу с автоматическим списанием материалов? Мы оказываем услугу — ремонт котла, выставляем УПД на…
- Перевыставление коммунальных услуг при сдаче в аренду помещения. Как правильно заполнить справочник доходов в 1С Добрый день. Организация применяет ОСНО. Сдаем в аренду часть складского помещения, а также перевыставляем часть расходов коммунальных услуг. Услуги аренды…
- УСН ставка НДС при поступлении денежных средств в 2025 за товары реализованные в 2024 в 1С Добрый день! Организация «доходы минус расходы», в 2024 году доход более 60 миллионов. 31 декабря выставляем реализацию без НДС. Денежные…
- Можно ли выставлять Акт выполненных работ за год, а не за месяц Добрый день! Оказываем услуги (предрейсовый и послерейсовый мед.и тех.осмотр), выставляем счета ежемесячно как абонентскую плату. Директор в корне не согласен…
Статьи по этой теме
- Как зачесть оплату залоговой стоимости в счет выполненных услуг? Предоставляем услуги по вывозу мусора, выставляем счета и на их основании идет реализация. Первый счет клиенту выставляем с залоговой стоимостью…
- Как добавить информацию в карточку Подразделения Как добавить отображение кода подразделения в карточку справочника? Пошаговая инструкция по настройке карточки Подразделения Отобразим Код подразделения в карточке справочника…
- Отражать ли в разделе 7 декларации по НДС продажу ПО, если одна из позиций в КС приобретена без НДС? Оформляем КС для покупателя. Есть одна позиция ПО, которое мы приобрели без НДС. Заказчику в КС выставляем ПО с НДС…
- Как отразить операцию по реализации макулатуры в учете продавца? Как отразить операцию по реализации макулатуры в учете продавца? Выставляем СФ покупателю с пометкой, что НДС исчисляет налоговый агент. Попадает…
Здравствуйте!
Не все поставщики могут указывать счет-фактуру на аванс в строке 5б, все зависит от учетной политики и утвержденного порядка регистрации счетов-фактур на аванс.
Согласно пп. 4 п. 5 ст. 169 НК РФ, в строке 5б счета-фактуры (или УПД) на реализацию необходимо указывать номер и дату авансового счета-фактуры, если отгрузка производится в счет ранее полученной предоплаты. Однако разъяснения Минфина (например, Письмо от 29.03.2021 N 03-07-14/22701) позволяют не выставлять авансовый счет-фактуру, если отгрузка осуществляется в течение 5 календарных дней после поступления оплаты. Поскольку вы правомерно не выставляете авансовые счета-фактуры на такие «быстрые» авансы, данных для отражения в УПД у вас физически нет. Следовательно, в вашем случае строка 5б в ежедневных реализациях (по 5-дневным авансам) остается пустой — и это корректно.
Отказа в вычете НДС при не заполненной стр.5б в СФ не будет (Письмо ФНС от 16.12.2025 N ЕА-4-26/11336@).
Обсуждали тему в вопросе
Заполнение строки 5б в УПД, если счета-фактуры на аванс выписываются в конце квартала в 1С
Чтобы программа правильно засчитывала оплаты, строго соблюдайте хронологию ввода:
— поступление на расчетный счет (оформление аванса от покупателя);
— реализация (акт, накладная, УПД) — в счет соответствующего аванса (при проведении документа программа автоматически зачтет аванс (сформирует проводку Дт 62.02 Кт 62.01);
— регистрация счетов-фактур на аванс. Запускайте обработку с периодичностью, закрепленной в вашей учетной политике. При установленной в 1С настройке «Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные в течение 5-ти календарных дней» программа автоматически не создаст счета-фактуры по таким авансам.
Но если хронологию отражения документов не можете выдержать, а она важна для заполнения строки 5б в СФ на реализацию, если под нее был аванс — стоит подумать о варианте настройки «раз в квартал» и на УСН с НДС 22%, и на ОСНО.
В строке 5б указываются только фактически выставленные авансовые счета-фактуры. Если авансовый счет-фактура по «быстрому» авансу не выставлялся, строка 5б остается пустой; если счет-фактура выставлен, его номер и дата должны быть отражены при последующей реализации в счет этого аванса.
Проверить корректное заполнение можно через документ Реализация (акт, накладная, УПД). Нажмите кнопку «ДтКт» и проверьте, какое именно Поступление на расчетный счет закрыло проводку Дт 62.02 Кт 62.01.
И через отчеты «Экспресс-проверка ведения учета» и «Анализ учета по НДС» (в разделе Отчеты — Анализ учета). Они покажут все пропущенные счета-фактуры на аванс и возможные ошибки. Сама обработка «Регистрация счетов-фактур на аванс» также наглядно показывает, по каким поступлениям программа считает нужным выставить документы.
Пригодится
Авансовый счет-фактура не нужен, если между предоплатой и отгрузкой не больше 5 дней
Алгоритм проверки декларации по НДС в 1С
Тройная проверка декларации по НДС в 1С – БУ, НУ по НДС, Декларация
Добрый день! Не совсем поняла, как можно отражать счета-фактуры на аванс раз в квартал, если реализация происходит каждый день и каждый день выставляются УПД, если мы будем выставлять авансовые счета-фактуры раз в квартал, то строка 5б у нас в УПД заполнена не будет, и мы нарушим законодательство. Мы применяем ОСНО, и по закону у нас только 2 варианта: отражать все авансы или зачтенные после 5 кал. дней после оплаты. Мы выбираем 2 вариант. Но при таком варианте может быть нарушена хронология. Вы пишите: «Но если хронологию отражения документов не можете выдержать, а она важна для заполнения строки 5б в СФ на реализацию, если под нее был аванс — стоит подумать о варианте настройки «раз в квартал» и на УСН с НДС 22%, и на ОСНО». Разве можно на ОСНО выставлять раз в квартал — это только для УСН. Понимаю, что таким образом по любым вариантам, указанным выше, бюджет получит по авансам необходимую сумму и не меньше. Но есть хронология и закон выставления, а также заполнение строки 5б, правильно выполнить которые невозможно.
Рекомендация о варианте настройки «раз в квартал» означает не безусловное разрешение, а возможность оценить альтернативный подход с учетом специфики бизнеса, если специфика не позволяет соблюдать нужную хронологию. Это предложение оценить вариант, а не утверждение, что квартальное оформление на ОСНО безусловно соответствует общему правилу.
Если вы выбираете пятидневный порядок, то по авансам, закрытым соответствующей отгрузкой в течение пяти дней в одном квартале и не сопровождавшимся авансовым счетом-фактурой, строка 5б остается пустой. По фактически выставленным авансовым счетам-фактурам реквизиты необходимо отражать в строке 5б при отгрузке в счет соответствующего аванса.
Чтобы программа правильно засчитывала оплаты, строго соблюдайте хронологию ввода.
Подробнее в обсуждении
Заполнение строки 5б в счет-фактуре при нарушении хронологии документов в 1С
Если будет нарушена хронология счетов-фактур на аванс, как они могут неверно зачтены? Можете привести простой пример. Спасибо.
Поздняя регистрация авансового счета-фактуры не препятствует зачету аванса. В проверенном примере после ввода недостающих документов и повторного проведения реализации строка 5б заполнилась корректно (см. файл).
Но для своевременного заполнения строки 5б в УПД сначала нужно отразить поступление оплаты и зарегистрировать авансовый счет-фактуру, если он требуется, а затем оформить и подписать УПД. Иначе после перепроведения строка 5б появится в вашей базе, но в уже отправленном покупателю УПД останется пустой.
При обработке, которая запускает регистрацию счетов-фактур авансовых, не заполнилось поле в счет-фактуре на реализацию, где указывается авансовая счет-фактура и ее дата, и, как следствие, не заполнилась графа в декларации по НДС 135;137 (номер и дата счета-фактуры продавца, ранее выставленного при получении оплаты (частичной оплаты)). Считается это ошибкой при заполнении декларации? Почему так получается, что не заполняется это поле в счет-фактуре на реализацию? И исправляем — это вручную подтягиваем?
Отсутствие номера и даты авансового счета-фактуры в графе 135;137 — ошибка при заполнении декларации, сведения о связи аванса с отгрузкой будут неполными. Это не означает автоматического отказа в вычете НДС, но может привести к требованию о предоставлении пояснений, поэтому реквизиты необходимо заполнить до сдачи декларации.
Причина в том, что обработка регистрирует авансовые счета-фактуры, но не обновляет данные о ранее проведенных реализациях.
Подтягивать реквизиты вручную не нужно. После выполнения обработки повторно проведите соответствующие реализации, а затем заново заполните декларацию. В тестовой базе после этих действий реквизиты в счете-фактуре на реализацию и данные раздела 9 заполнились корректно.
Наталья, дополню!
Перепроведение заполняет реквизиты, если поле Платежные документы в счете-фактуре на реализацию было пустым. Если поле уже заполнено, имеющиеся данные сохраняются. Поэтому если требуется перезаполнить реквизиты, сначала очистите поле Платежные документы, затем перепроведите реализацию и проверьте результат. Реквизиты вручную вводить не нужно.
Пригодится
Обработка Проверка и заполнение платежных документов в счет-фактуре на отгрузку от Бухэксперт в 1С