Добрый день. Уточните как правильно отразить выручку за 2021г. в отчетах из-за разницы в БУ иНУ, по декл на прибыль выручка получается 582 919, по ОПиУ 582 691, выяснила что разница возникла из-за корр.реализации в 2022г на основании реализаций 2021г. В моем понимании при сдаче таких расхождений можно сразу готовиться к пояснению на Требование от налоговой, чтобы этого избежать лучше сдать одинаковые цифры или все таки сдать как правильно.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Посмотрите ответ на вопрос Расхождение выручки в декларации по налогу на прибыль и НДС при возврате товара от покупателя .
Если я правильно поняла, то сдать декл на прибыль выручка 582 919, по ОПиУ 582 691 и приготовить ответ на запрос пояснений
«Показатели не равны, потому что в ОПиУ за 2021г. по стр.2110 сумма выручки отражена по БУ за минусом корр.реализации в 2022г на основании реализаций 2021г.
А в Декларации по налогу на прибыль за 2021г. в стр. 010 (011) Приложения N 1 к Листу 02 выручка отражена по НУ и будет отражена в отчетность за 2022г.»
Этого будет достаточно?
Да, верно, у вас же все объяснимо. Отчетность нужно сдавать с реальными показателями. Можно подготовить при желании сравнительную таблицу с перечнем корректировок. Но, мне кажется, не обязательно.