Выплата самозанятому в 2023 г. переквалифицировали в выплату заработной платы в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Марина Е.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.89/10)

Добрый день! В июне 2023 г. выплатили самозанятому сумму, которую переквалифицировали в заработную плату. Мы согласились и доначислили НДФЛ и страховые взносы в ЗуП (не как договор ГПХ). Сдали корректировочные отчеты 6-НДФЛ, ЕФС-1, РСВ за 2023 г., доплатили ЕНП. Вопрос: можно ли отразить в текущем периоде в бух. учете доначисления, не принимая к НУ, или обязаны корректировать 2023 г. и сдавать корректировку бух. отчетности?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Марина!

    В БУ ошибку можно исправить в текущем периоде.
    Несущественная ошибка исправляется в корреспонденции со счетом 91 «Прочие доходы и расходы».
    Подробнее:
    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
    Алгоритм исправления ошибок в бухгалтерском учете
    Как пишите, в НУ данные расходы принимать не будете, соответственно и база по НУ не меняется.

  2. Здравствуйте, Галина! Спасибо большое!
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Возврат излишне удержанного НДФЛ в 1С Добрый день. Ведём ЗП в ЗУП (затем синхронизация в 1С БУХ). В сентябре 2023г. обнаружили, что излишне удержали у сотрудницы…
  2. Удержанный НДФЛ по дате выплаты дохода в 1С 1С: Предприятие 8.3 (8.3.22.1709) ОСНО. Доброе Утро! Подскажите, пожалуйста. Как отразить удержанный НДФЛ по дате выплаты дохода (например, зарплата за…
  3. Уведомление по НДФЛ (сумма завышена), корректировка в 2023 в 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.147.25) Здравствуйте. В октябре 2023 было сдано уведомление по НДФЛ ошибочно на большую сумму. Ошибку…
  4. Корректировка расчетов по ЕНС после сдачи уточненки по 6-НДФЛ в 1С Добрый день. ООО на УСН, 1С Бухгалтерия предприятия релиз установлен 3.0.140.20. Подали корректировки отчета 6-НДФЛ за 1 кв. 2023 и…

Статьи по этой теме

  1. Как с 2023 года учитывается НДФЛ в проводках по зарплате? Как теперь будет учитываться НДФЛ в проводках по заработной плате? Правда ли что проводки теперь нужно выгружать дважды в месяц?…
  2. НДФЛ в ЗУП 3.1 — Часть 6: Практикум отчетность по НДФЛ и страховым взносам 2023 Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
  3. Тест № 18. Настройки зарплаты в 1С
  4. Порядок заполнения 6-НДФЛ по операциям с ценными бумагами Источник: Письмо ФНС от 03.02.2023 N БС-4-11/1239@ Информация для: агентов по НДФЛ ФНС рассказала, как в 6-НДФЛ показать доходы по…