Как расшифровать сверку с налоговой

1. Здравствуйте!

   Эти суммы надо сверить с платежами НДС по банку (Уплачено).

   А также с декларациями по НДС (Начислено).

   НДС платим по 1/3 и в карточке начисление идет по такому принципу.

   Отметите все, что сходится. Дальше уже проанализировать, что не сходится. Бывает, что какие-то технические записи + / — итого ноль.

   Если какие-то просрочки, то начислены пени. Сверить со своими данными — начислено или нет, уплачено или нет.
   

2. Мне не понятно,на какой столбец ориентироваться,когда речь идет о задолженности-Дт или Кт?
   13 и 14 столбец почему разнятся?

   2

3. Здравствуйте, Ангелина.
   Увеличиние или уменьшение долги/переплаты отражается в 13 столбце. Переплата — положительное число, задолженность — отрицательное число.

   В столбце 13 отражается долг или переплата по конкретному платежу:
   — налогу;
   — пене;
   — штрафу.
   В столбце 14 — общий сумма долга/переплаты: итого по всем платежам. Поэтому ориентироваться лучше именно на столбец 13.

   2

4. Добрый день.
   Все равно не очень ясно,откуда вырастают эти цифры-поле 13 недоимка -78,43,а поле 14 переплата 3455,11.
   Просто плачу.

   1

5. Здравствуйте, Ангелина.
   Данные в столбце 10 (дебет) это начисляет налоговая по декларациям НДС идут вам в минус.
   Столбец 11 (кредит) — это ваши оплаты по банку идут вам в плюс (налоговая уменьшает начисления).
   В столбце 13 сумма 78,43 — это пени по налогу
   В столбце 14 — общий сумма долга/переплаты: сумма налога+пени+штрафы.
   Если налог уплачивался в сумме начисленного, а пени не уплачивались, то платить пени надо.
   Для проверки суммы в стобце 13 просчитайте строчка за строчкой дебет — минус, кредит — плюс должна получится итоговая сумма.
   Проверьте все ли оплаты налога и пени отражены в выписке.
   Сравните выписку с ОСВ по НДС.

   4

6. Добрый день,Татьяна.Посчитала Дт и Кт,но к итоговой в 13 столбце не пришла.
   Что делаю не так?
   Файл прикрепила во вложении.
   Спасибо.

   3

7. Извините,общая выписка скачалась.
   5 лист.

8. По какому налогу вы делаете расчет? Какая сумма у получается?

   1

9. Налог на доходы физических лиц с доходов, источником которых является налоговый агент.
   У меня выходит: -1594,30.

10. Еще уточните по какому столбцу вели расчет по 13 или 14?
    Если по столбцу 13, то отдельно надо считать по пени и отдельно по налогу.

    1

11. Ячейка СУММА ,п.10(Дт) и п.11(Кт)

    1

12. Сальдо по какому столбцу рассчитывали, по 13 или 14?
    С какой суммой в виписке сравнивает, на какое число.

    1

13. Я так поняла,что Дт(п.10) и Кт(п.11) выходишь на сальдо по 13 столбцу.

14. Приложение

    Здравствуйте, Ангелина.
    Сальдо расчитывается следующим образом.
    Сальдо на начала — Дт по столбцу 10 + Кт по столюбцу 11
    Считается по каждому ОКТМО
    По — Налог на доходы физических лиц с доходов, источником которых является налоговый агент — ОКТМО — 03701000

    Сальдо на начало на 01.01.2021 — 1638
    Дт стл. 10 — 11722 (на 10.07.2021)
    Кт стл. 11 — 10211,64 (на 10.07.2021
    Расчет сальдо на 10.07.2021
    1638-11722+10211,54 = 127.54
    Что соответствует выписке.

    2

    1. Если по стл.10 весь налог посчитать до конца столбца-то,11722,
       по стл.11 вместе с пени 65,5,и ,не включать пени 73,09 -то,10211,54.
       Какие столбцы считать?Почему считая ст.10 и пени,и налог до конца столбца,а не до 10.07.21-выхожу на ваши цифры?
       Нет понимания совсем.

       1

       1. Приложение  Vypisva.pdf

          Здравствуйте, Ангелина.
          Обратите внимание, что записи в выписке идут не в хронологическом поряде по Дата записи операции в карточку «Расчеты с бюджетом». Складывать надо все суммы по столбцу 10 и по столбцу 11 отдельно только налог, если хотите проверить сальдо по налогу. Полученное сальдо надо с равнить с сальдо на последние число записи в выписке. У вас 10.07.2021 г.
          Я собрала суммы по столбцам 10 и 11 по хронологии дат. Смотрите прикрепленный файл

          6

          1. Добрый день.
             Я себя уже напоминаю героя из Ералаша-«Почему эти параллельные линии не пересекаются?…»
             И все-таки,на 09.07.2021 я вижу,что переплата (стл.13)-5233,54.Верно?

             1. Ангелина, здравствуйте!

                С этими сверками всегда так 🙂
                Оптимально позвонить в свою ИФНС, чтобы они дали комментарии, что имели в ввиду.
                Они свое ПО хорошо знают.
                Как мы понимаем — написали выше.

                1. Добрый день.
                   В свою ИФНС звонила-они справок (если дозвонился),такого характера не дают.Поэтому подписана на ваш журнал,чтобы получить ответы.
                   Вы, как видите по выписке-переплата или что за сумма?

                   1. Мы консультируем по работе в 1С:Бухгалтерия 3.0.
                      По сверке с ИФНС можем не знать, каких-то ваших нюансов. Поэтому здесь надо общаться с ИФНС конечно, чтобы наверняка было.
                      Выглядит так, но уточните еще у инспекции, пожалуйста. Запрос можно направить письменно, конкретно по своей сверке.
                      Еще в Личном кабинете на сайте ФНС (он бесплатный) выписку можно формировать в разных разрезах.
                      И там может быть понятнее, чем в таком «сплошном» списке.
                      По этому списку для себя можно в excel все свои данные перенести в разбивке, как Татьяна написала. И посчитать отдельно суммы. Еще их сверить со своими отчетами и платежами.

                      3

Комментарии закрыты.