Добрый день. Сотрудникам выдаются подотчетные суммы, иногда остаются остатки, иногда перерасход. сотрудники не хотят вносит деньги в кассу или забирать из кассы и просят или удержать из зарплаты, или выдать вместе с зарплатой. создали новый вид удержания для документа Данные для расчета зарплаты. и иногда создаем документ либо с плюсовой (при остатке), либо с минусовой (при перерасходе) суммой.
подскажите, в печатной форме где по правилам должны отражаться эти суммы ? Сейчас они включаются в строку Израсходовано. Но сотрудники хотят видеть в строке получено. насколько это правильно?
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, в какой программе 1С вы ведёте учёт заработной платы и оформляете удержания — в ЗУП или всё в Бухгалтерии? И какую именно печатную форму имеете в виду: авансовый отчёт АО-1, расчётный листок или что-то другое?
Зарплата ведется в зуп, АО-1
Согласно Постановлению Госкомстата от 01.08.2001 № 55, строка Получено — это денежные средства, выданные подотчётному лицу, а строка Израсходовано — суммы расходов, принятые к учёту на основании оправдательных документов: чеков, квитанций, накладных и т.д.
Это значит, что ни та ни другая строка не предназначена для отражения зачёта через зарплату. Суммы удержания или доплаты через зарплату отражаются исключительно в бухучёте проводкой по счетам 70 и 71 и в расчётном листке сотрудника, но не в АО-1.
Подскажите, пожалуйста, а что именно у вас попадает в строку Израсходовано?
Материал по теме:
Авансовый отчет: как заполнить и что делать, если сотрудник не вернул деньги
Сотрудник отчитался по АО-1 с остатком 1500, потом эти деньги были с него удержаны.
Далее сотруднику опять выданы деньги он предоставил новый АО. получается, что остаток предыдущего АО не сойдется с начальным сальдо нового АО?
Да, остатки в авансовых отчетах не обязательно должны совпадать.
Например, в вашем случае неизрасходованные денежные средства были удержаны из зарплаты, счёт 71.01 обнулился. Следовательно в следующем АО аванса у сотрудника нет, строка «Предыдущий аванс» в АО будет пустая.
Если бы сотрудник не вернул долг на момент составления нового АО, то эту сумму нужно было бы отразить строке «Предыдущий аванс».