Доброго дня! Ип УСН 6% и НДС 5% торгует на маркетплейсах (РВБ и Интернет решение), за 1 кв 2026 была сдана НД по НДС в разделе 3 налоговые вычеты стр. 120 есть сумма 1543, пр формировании НД по НДС эта сумма попадает из отчетов комиссионеров (возврат товаров) создаем корректировочную справку К -код вида операции 17. Как правильно ответить на требование? Какие документы надо приложить? И правомерно ли мы делаем возврат товаров на основании отчета комиссионера и корректировочной справки или надо еще какие то документы скачивать в ЛК по маркетплейсам в каком разделе и какие?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » ИП УСН доходы-расходы с НДС 5%, ответ на требование ФНС при возврате товаров в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Нужно ли восстанавливать НДС, если в первичный УПД со статусом 2 и другой ставкой НДС в 1С Добрый день, ООО на ОСНО, Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.195.36) В 2025 году мы купили товар на Озоне, УПД…
- Корректировочный счет-фактура выданный проводки Делаем Корректировочный счет-фактура выданный на Возврат товаров от покупателя (не через Корректировку реализации, т.к. Реализация - Отгрузка без перехода права…
- Возврат товара от поставщика без корректировочной счет-фактуры в 1С Здравствуйте! ООО на УСН «доходы минус расходы», плательщики НДС 22% и без НДС. Способ учета НДС — распределение. От поставщика…
- Отчетность в ИФНС и ФТС по импорту товаров из Беларуси в 1С Какие отчеты, в какой очередности надо сдать по импорту товаров из Республики Беларусь? Порядок формирования отчетов по импорту товаров из…
Статьи по этой теме
- Вычет НДС при возврате аванса от покупателя в 1С В данной статье рассмотрим особенности отражения вычета НДС при возврате аванса покупателю в 1С. Вы узнаете: какие условия надо соблюдать…
- Возврат товаров у поставщика на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С Рассмотрим, как с 2025 года упрощенцу на специальных ставках НДС (5% и 7%) отражать в 1С возврат от покупателя товаров,…
- Как отразить получение товаров на ответственное хранение и их возврат в 1С? Какими документами 1С отразить поступление товаров на ответственное хранение и их возврат? Передача на ответственное хранение – это передача материальных…
- Возврат товаров у покупателя на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С Из статьи вы узнаете, как с 2025 года упрощенцу на специальных ставках НДС (5% и 7%) отражать в программе 1С…
Здравствуйте!
Возврат вы делаете правильно, код вида операции 17 — верно.
У налогоплательщика на УСН при работе с НДС 5%, 7% права на вычет входящего НДС от поставщиков нет. Но имеет право на вычет НДС, который сам предъявлял покупателю (п. 5, 8, 13 ст. 171 НК РФ):
-исчисленный с полученных авансов при их зачете в счет отгрузки
-при возврате аванса покупателю, если договор расторгнут / изменен
-при возврате товаров / отказе от них (в т. ч. по работам, услугам)
-при корректировке цены товаров (работ, услуг) в сторону уменьшения
Вычет регистрируется в книге покупок и разделе 8 декларации по НДС.
Предполагаю, что для ИФНС нужно показать (предоставить документы — маркетплейс фиксирует возвраты), что ваш вычет — это НДС не от поставщиков, а НДС при возврате ваших товаров.