Добрый день! Вопрос: ООО на УСН с 01.01.25 г. являемся плательщиками НДС (выбрали ставку 20%). В феврале 2025 года вернули поставщику товар, оприходованный и оплаченный в 2024 году, как отразить эту операцию в 1С? УКД от поставщика получили и внесли в корректировку поступления. При формировании книги продаж данный документ не отражается. И аналогичная ситуация с возвратом от покупателя: товар отгружен и оплачен в 2024 году, возврат — февраль 2025 года. Вопрос: нам нужно выписывать УКД? Спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН с НДС 20%, как в 2025 отразить возвраты от покупателей и поставщику по товарам приобретенным и реализованным в предыдущие периоды в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Возврат и обмен приобретенного товара Добрый день! Приобрели у поставщика товар, отразили хозяйственную операцию, поставщик позже выставил исправительную УПД , т.к. уменьшилась стоимость приобретенного товара,…
- Каким документом отразить налог на прибыль к уменьшению в 2025 по уточненной декларации за 2024 в 1С Добрый день. По требованию ИФНС была подана декларация по налогу на прибыль за 9 мес. 2025 г. в связи с…
- УКД или обратная реализация Здравствуйте! Поставщик не работает с УКД, аргументируя это в том числе наличием в 1С документа Возврат товара... Понадобилось вернуть часть…
- УКД от поставщика после перехода с 7.7 в 1С Здравствуйте. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.168.19). Подскажите, как после перехода с 7.7 на 8.3 с 2025 г. сформировать УКД по…
Статьи по этой теме
- Как на УСН отразить возврат малоценного оборудования у покупателя, приобретенного в прошлом году в 1С? Было поступление малоценки в 2024 году. В 2025 возвращаем малоценные основные средства (МОС) продавцу, но счет 10.21 закрыт. Как корректно отразить…
- Как отражать корректировку реализации 2024 года в 2025 с учетом Письма Минфина от 15.05.2025 N 03-03-06/1/47786 в 1С? Минфин разъяснил , что уменьшать налоговую базу 2025 года на расходы прошлых периодов, в которых действовала более низкая ставка налога…
- Возврат товаров у поставщика на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С Рассмотрим, как с 2025 года упрощенцу на специальных ставках НДС (5% и 7%) отражать в 1С возврат от покупателя товаров,…
- Переход на НДС 22%: Поступление и реализация в 2025 и 2026, возврат в 2026 в 1С Видео: Возвраты по операциям до 2026 года Видео: Возвраты по операциям 2026 года Возвраты по операциям до 2026 года реализация…
Здравствуйте!
Возврат поставщику (если НДС не принимали к вычету).
Поскольку при приобретении товара ООО не принимал к вычету НДС, то при возврате указанного товара ООО не должно ничего восстанавливать (отражать в кн.продаж).
Возврат от покупателя.
При возврате товара, отгруженного без НДС в 2024г., продавцу не нужно выставлять счет-фактуру с НДС. Следовательно надо выписать УКД со статусом 2.
Может пригодиться
С 2025 года на УСН с НДС 20% возможен вычет по товарам, работам и услугам, приобретенным в предыдущие периоды
Спасибо!