Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.199.13) (http://v8.1c.ru/buh8corp/)
Мы в БУХ карту «Тройка» проводим как денежные документы и при выдаче сотруднику формируем как расходы будущих периодов (РБП) на срок действия карты, сейчас один сотрудник уволился и вернул нам карту.
В связи с этим вопросы:
1) Как в 1С БП провести данную операцию, так как карта «Тройка» списывается через РБП? Нужно приостановить ежемесячное списание РБП? По сроку до февраля 2027 года;
2) В скором времени мы данную карту передадим другому сотруднику (у которого закончится действие своей карты), как это сделать в программе?
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Так как карта уже учтена в составе расходов будущих периодов (на счете 97.21), при возврате карты сотрудником ее стоимость не должна продолжать списываться на расходы компании в период, когда она не используется.
1. Приостановите списание РБП:
Справочники — Расходы будущих периодов — элемент РБП, соответствующий этой карте «Тройка»
Откройте его и укажите Период списания (по) — дату увольнения сотрудника (или последний день месяца, за который расходы еще должны быть признаны)
2. Перенесите остаток несписанных расходов со счета 97.21 обратно на счет 50.03
Операции — Операции, введенные вручную — Операция
Проводка:
Дт 50.03 (денежный документ «Карта Тройка №…») — Кт 97.21 (элемент справочника РБП по данной карте)
Сумма — остаточная стоимость карты на счете 97.21 на дату возврата
3. Когда у второго сотрудника закончится действие его карты и ему потребуется передать освободившуюся:
Выдачу произведите по алгоритму, который использовали ранее
РБП — новый элемент РБП (или отредактируйте существующий по сотруднику)
Сумма — остаточная стоимость карты, сформированная на счете 50.03
Дата начала списания — дата передачи карты новому сотруднику
Дата окончания списания — первоначальная дата окончания действия карты (февраль 2027 года)
При закрытии месяца начиная со следующего периода программа возобновит равномерное списание остатка стоимости карты на счета затрат организации.
Может пригодиться алгоритм отражения карты без использования РБП
Отражение в учете карты Тройка в 1С
Если я просто в справочнике «Расходы будущих периодов» — «элемент РБП, соответствующий этой карте «Тройка».
Откройте его и укажите период списания (по) — дату увольнения сотрудника (или последний день месяца, за который расходы еще должны быть признаны)» — программа списала сразу всю оставшуюся сумму, это неправильно, по-моему мнению, мне теперь нечего переносить на счет 50/3, наверное, нужно еще что-то провести?
Я попробовала высчитать 14 дней пользования картой уволенного сотрудника и списала сразу оставшуюся сумму на счет 50/03, вот теперь программа закрыла на РБП верную (расчетную) сумму
Да, так спишет всю сумму при закрытии месяца, нужно сначала проставить дату окончания списания, потом операцией вручную перенести остаток, и только после этого закрывать месяц (смотрите вложения).
Значит, правильно сделала, спасибо.