Возмещение НДС

Индивидуальную консультацию запросил Людмила Я. (Москва)

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.87/10)

Добрый день! Наша компания в 2023г купила помещения по ДДУ, сейчас стоит задача возместить НДС на сумму 330 млн. по сводной с\ф , к которой предыдущий бухгалтер сделала справки расчет НДС (выделила % ДДУ) , к которой приложено порядка 700 копий с\ф. Я первый раз сталкиваюсь с подобной ситуацией.Помогите пожалуйста , мне разобраться , как его возместить , как технически сделать ? Опишите пожалуйста подробно.

Метки вопроса: —

Все комментарии (17)

  1. Здравствуйте!

    Чтобы зарегистрировать «сводный» СФ надо чтобы с Застройщиком в 1С был договор — «С комиссионером (агентом) на закупку». Тогда в документе Поступление (Покупки — Поступление (акты, накладные, УПД) — Поступление — Товары, услуги, комиссия) в нижней части появятся дополнительные графы:
    в графе Счет-фактура № от укажите номер и дату входящего счета-фактуры, перевыставленного комиссионером (Застройщиком) в адрес комитента (Инвестора)
    в графе Составлен от имени — укажите любого одного Поставщика (Подрядчика)

    Далее зайдите в зарегистрированную счет-фактуру строка Составлен от имени — Изменить, в открытой форме добавьте других поставщиков. Код вида операции должен поменяется автоматически на 27.

    Посмотрите раздел Приобретение товаров через посредника из видео
    Раздел 8 декларации по НДС по книге покупок в 1С

  2. А другой способ есть?

    Вы пишете , в зарегистрированной с\ф , в строку Составлен от имени — изменить , в открытой форме добавить других поставщиков, я правильно понимаю завести 700 с\ф?

  3. Перечисляются Поставщики, а не СФ. Скорее всего Поставщики будут повторяться, поэтому получится не 700.

    Если сделать как обычное Поступление с кодом в СФ 27, то в кн.покупок заполняются столбцы 9,10, а не 11,12 (пп. О п.6 Правил ведения кн.покупок).

  4. Хочу внести уточнение, а то мне не совсем понятно, возможно и Вам тоже. В 2023г предыдущий бухгалтер завела в программу документом Поступление ОС помещения на сумму 3 млрд 500 млн, ни номера документа, ни номера с\ф нет, стоит Б\Н. Я нашла договор ДДУ и там все прописано цена за помещения, кв\м, на основании его и заводила видимо в программу бухгалтер. А еще есть сводная с\ф примерно на 2 мрд. Я правильно понимаю , 2 мрд -это затраты полученные при строительстве помещений, а 3 мрд 500млн.-это продажная цена. У меня большая просьба, можете смоделировать мою ситуацию и показать мне на скринах.

  7. Отличие 3,5 и 2 млрд могли возникнуть из-за того, что некоторые Поставщики-Подрядчики выставляли док-ты без НДС, т.е. нет перевыставляемой СФ.

    Уточните, Помещения используются в деятельности облагаемой НДС?

  9. Правильно понимаю, что Помещения были учтены в 1С документом Поступление вид операции ОС, в столбце % НДС указано Без НДС. Сейчас надо к этому поступлению создать сводный СФ?
    Уточните с Застройщиком в карточке договора какой указан Вид договора?

    «по сводной с\ф , к которой предыдущий бухгалтер сделала справки расчет НДС (выделила % ДДУ)» — правильно понимаю, что 3,5млрд в т.ч. НДС. И предыдущий бухгалтер сделал справку-расчет, чтобы очистить сумму от НДС?

    Сумма вычета существенная, поэтому рекомендую по данному вопросу дополнительно проконсультироваться с аудитором. А мы поможем по рекомендациям отразить в 1С.

  13. В этот договор ДДУ входит еще помещение одно или два , но они заведены отдельно , другим поступлением ОС. У меня в голове не укладывается , как решить этот ребус?

  14. Правильно понимаю, в Поступлении НДС выделен, но СФ не зарегистрирован. Т.е. НДС «завис» на сч.19.01

    И еще скрин из карточки договора — какой указан Вид договора?

  16. Но, еще одна загадка. Скопировала кусок договора , где написано , что НДС не входит в цену.На основании чего тогда выделен НДС в приходе?

  17. Вопрос как зарегистрировать сводный счет-фактуру в 1С в работе.

    Даже если услуги самого застройщика не облагаются НДС, к примеру при строительстве жилья по ДДУ, застройщик все равно должен выставить инвестору сводный счет-фактуру на все товары, работы и услуги подрядчиков. Это подтвердил Высший Арбитражный Суд РФ Постановление Президиума ВАС РФ от 26.06.2012 N 1784/12.
    Мы не аудиторы, поэтому не можем дать экспертную оценку данной ситуации в полной мере.
    Лучше дополнительно проконсультироваться с аудитором

Добавить комментарий