Добрый день. У нас оптовая торговая компания. Мы заключили договор по возложению обязанностей по оплате иностранному поставщику на третьих лиц, находящихся в РБ. Организация, которая за нас платит, имеет перед нами долг. В своем учете они сразу показывают оплаченные суммы как взаимозачёт. По оплаченным суммам они нам составляют соглашение о взаимозачете, которое мы предоставляем в банк (валютный контроль). Банк на основании данных соглашений составляет справку о подтверждающих документах и уменьшает нам долг по договору. Мы у себя взаимозачет проводим датой справки о подтверждающих документах. Я считаю, что мы делаем правильно. Последнее соглашение они нам предоставили в январе 2025 года, туда вошли оплаты за ноябрь и декабрь. Соответственно, сверка между нами не идёт. Правильно ли это? Какие могут у нас из-за этого возникнуть проблемы?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » По какой дате признавать взаимозачёт обязательств с платёжным агентом по оплате иностранному поставщику в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Расторжение договора, что делать с полученными авансовыми счетами-фактурами и НДС в 1С Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться, как правильно в 1С отразить, потому что здесь нет с/ф, а только доп. соглашение будет.…
- Договор в у. е. Здравствуйте! У нас договор с поставщиком в у. е.: счета в долл., оплата в рублях, УПД нам тоже присылают в…
- Как оформить взаимозачет по одной организации которая является нам и поставщиком и покупателем в 1С Добрый день! Подскажите, как в 1с правильно оформить взаимозачет по одной организации? Мы работаем с организацией, которая является нам и…
- Каким документом провести взаимозачет в разных валютах в 1С Добрый день. Наша компания заплатила аванс за оборудование поставщику (А). Оборудование поставлено частично. Осталась Дт-задолженность за поставщиком (А) перед нами.…
Статьи по этой теме
- Взаимозачет между организациями в 1С Ошибки при проведении взаимозачета в 1С 8 нередки. Неправильное оформление взаимозачета может повлечь существенные ошибки как в работе с контрагентом,…
- Как на УСН отразить оплату покупателем за нас поставщику, чтобы сумма попала в КУДиР? Как правильно на УСН (доходы) отразить оплату услуг за нашу организацию третьим лицом, чтобы эта оплата попала в книгу доходов…
- Как отразить доплату НДС по обеспечительному платежу на УСН с НДС 22% за последний месяц аренды в 1С? ООО на УСН Доходы без НДС, сдает помещения в аренду. С марта переходит на УСН с НДС 22% из-за превышения…
- Как отразить полученный аванс при оплате третьим лицом в 1С? Поступил аванс по договору от третьего лица. Как отразить эту операцию в программе? Нормативное регулирование Кредитор может принять исполнение обязательства…
Здравствуйте, Наталья!
Вы у себя делаете взаимозачёт не по дате соглашения, а по дате справки о подтверждающих документах от банка, в таком случае у вас будут расхождения в акте сверки.
По поводу расчётов (взаимозачёт) с агентом из РБ, такое видение:
В налоговом учёте при методе учёта по начислению, взаимозачет при расчете налога на прибыль не учитывается (п. 1 ст. 271, п. 1 ст. 272 НК РФ).
При кассовом методе на дату получения заявления либо дату подписания акта (соглашения) о взаимозачете:
— признайте доход, в том числе при зачете аванса;
— считайте расходы оплаченными, в случае выполнения других условий для их признания.
По расчётам с контрагентом иностранным поставщиком, полагаю так:
по факту оплату поставщик получил в ноябре и декабре, но вы об этом узнали из соглашения в январе 2025 г., дата зачета между оплаченной суммой агентом и поставщиком — дата соглашения.
Дополнительно, рекомендую по данному вопросу проконсультироваться с аудиторами.
Материалы по теме:
Зачет взаимных требований между компаниями: как оформить и избежать ошибок