Добрый день! В декларации по НДС за 3 кв. 2021г. в книге продаж нами восстановлен НДС с аванса поставщику в меньшем размере, чем в учете поставщика. По решению налоговой нам предписано довосстановить НДС в сумме 219 451,14 руб. ( сумма, подлежащая восстановлению, 280866,64 руб. — нами было восстановлено НДС 61415,50 руб.) Как это сделать ?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, вам нужно довосстановить НДС 3м кв. 2021?
Если так, предлагаю восстановить НДС с аванса в 3 квартале 2021 и заполнить уточненную декларацию по НДС по следующему алгоритму.
Операции — Регламентные операции НДС — Создать — Формирование записей книги продаж.
Нажимаете Заполнить, будет добавлена недостающая запись. Если еще что-то заполнится из текущего периода — удалите из документа. Создаете документ текущей датой, когда недочет исправляете.
Далее в графе Запись доп. листа — ставите флаг. В графе Корректируемый период — 31.08.2021
Проводите документ и делаете уточненную декларацию по НДС за 3 кв 2021.
На титульном листе указываете номер корректировки по порядку. Заполняете по кнопке Заполнить и проверяете результат.
Надо смотреть Раздел 9 Прил. 1 т.е. наш доп лист к книге продаж.
И Раздел 3 тоже поменяется. Сумма к уплате станет больше.
Сначала доплачиваем НДС и пени, потом сдаем уточненку, чтобы не было штрафа.
Порядок представления уточненной декларации по НДС
.
Добрый день! Автоматически ничего не заполниться, по той причине, что мы оплатили аванс поставщику, но приняли на учет не все авансовые счет-фактуры, а выборочно. В результате НДС с авансового платежа распределился неправильно между 3 и 4 кварталом. Теперь нам необходимо добавить сумму НДС подлежащего восстановлению в 3 кв. и соответственно уменьшить ее в 4 квартале.
Через корректировку регистра НДС продажи можно добавить недостающий НДС ?
Если я правильно поняла, вам сейчас нужно откорректировать два периода.
Т.е. сначала вы корректируете (восстанавливаете) НДС за 3 кв, раз не заполняется автоматически, внести вручную.
Далее так же восстановите НДС за 4 кв, тут уже нажмите кнопку Заполнить, проверьте данные по этому контрагенту заполнились с учетом изменений за 3 кв. или нет. Если документ так же не заполнился автоматически, внесите вручную.
Сформируйте Книгу продаж за 1кв. 2022 и проверьте, чтобы этих авансовых счет-фактур уже тут не было.
Вручную внести можно через корректировку регистра НДС продажи или с помощью других регистров?
Считаю, что лучше вручную добавить запись по поставщику на вкладке Восстановление по авансам.
Тогда регистр НДС Продажи заполнится автоматически.
Хорошо). А убрать излишне восстановленный НДС с аванса в 4 кв. 2021г. можно сторно записью документа формирование записей книги продаж в соответствующем размере?
Да, все верно. сторнировать лишнюю сумму документом Операцией, введенной вручную — Сторно документа. На вкладке НДС Продажи Запись доп. листа — Да. Корректируемый период — указать любую дату из периода.
Спасибо!
Рада, если смогла помочь!