Восстановление НДС при переходе с ОСНО на УСН

Вопрос задал Ирина Л.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.48/10)

Здравствуйте. При переходе с ОСНО на УСН остался не реализованный товар. С помощью помощника по переходу на УСН (восстановление НДС) НДС восстанавливается со значительно большей суммы товара, чем есть на самом деле. Какая может быть причина, почему 1С видит такую стоимость товара. Спасибо.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (13)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, с какой даты переход на УСН.

    Ваши скрины видите только вы и куратор. Прилагайте, пожалуйста, более полные формы, чтобы было видно, какой документ, как он заполнен и т.д.

    1. Здравствуйте. Переход с 01.01.2021

  2. Чтобы понять, какой НДС надо восстановить, необходимо проанализировать регистр накопления Расходы при УСН.
    Сформируйте, пожалуйста, отчет по алгоритму ниже и приложите скрин
    Универсальный отчет по проверке стоимости реализованных товаров в книге учета доходов и расходов
    .

    1. Я не совсем поняла про универсальный отчёт. 01.01.2021 года. Мы перешли с ОСНО+ЕНВД на УСН. На 01.01 — остался не реализованный товар на сумму 4 862 405,29. С помощью помощника при переходе на УСН — я восстанавливаю предъявленный НДС на сумму не реализованного остатка и программа восстанавливает ндс с суммы 10 847 078,96. Ошибка по видимому где-то в 2020 году или что-то не корректно при переходе. Я делала по инструкции — первая часть до реформации- вторая после.

      1. Спасибо за уточнение.
        Извините, рекомендации выше при переходе УСН на ОСНО.

        По вашей ситуации автоматически восстановился НДС только по Товарам, 19.03?
        Приложите скрин табличной части документа Восстановление НДС.
        Движения документа по кнопке ДтКт — Проводки и НДС продажи.

        И ссылка, чтобы все материалы по теме были под рукой.

  3. Добрый день. Очень большие таблицы. Сделала скрины частями.

  4. По вашей ситуации автоматически восстановился НДС только по Товарам, 19.03? — да.

  5. Я нашла свою ошибку. Спасибо. Вопрос решен

  6. Отлично!
    Спасибо, что написали.
    Если не сложно поделитесь. в чем была причина. Ваш опыт может пригодится другим пользователям.
    Спасибо.

  7. Причина была в том, что при переходе на УСН я ошибочно в УП установила ФИФО не с 01.01.2021, а с 01.01.2020 и т.к сейчас корректируется большая ошибка 2020 года, документы 2020 были перепроведены. В этом была ошибка.

  8. Спасибо, что поделились.

Комментарии закрыты