Доброе утро!
Сделан перенайм договора лизинга. Мы лизингополучатель-2(МСП). А/м в 1с поставлена на учет по поступлению ОС-поступление в лизинг по остаточной стоимости(3,5 млн.руб). Проводки встали. С лизингополучателем-1 заключено соглашение о компенсации уступаемого права требования по дог. лизинга, сумма компенсации 1,7 млн. руб. Из этой суммы компенсации выделила сумму остатка аванса, которую буду зачитывать в дальнейшем при уплате ежемесячных лизинговых платежей. На очищенный от НДС остаток компенсации считаю возможным увеличить остаточную стоимость этого лизинг. авто., но в программе 1С никак не могу это изобразить, перепробовала всевозможные варианты, эта сумма компенсации не прикрепляется к ост. стоимости лизинга а/м. Причем ,как я понимаю, что именно с этой суммы компенсации можно начислять амортизацию и в б/у и в н/у. Прошу помочь мне разобраться с этим вопросом. Работаем в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1808).
Гл.бухгалтер ООО НТЦ Комплексные системы мониторинга Портных Ольга Ивановна.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
На сумму компенсации Лизингополучатель -1 выставил вам документы на услуги на всю сумму?
Как отразили это в программе? Через документ Поступление услуг?
Часть этой компенсации — аванс?
Далее платежи по лизингу уплачиваете Лизингополучателю -1 или Лизингодателю?
В документе Поступление в лизинг — контрагент = Лизингополучатель -1?
Да, Лизингополучатель -1 выставил документы на услуги на всю сумму.
Отразили это в программе через документ Поступление услуг
Часть этой компенсации — аванс? я считаю да, т.к. полное СПИ было 60 месяцев, при перенайме нам перешло 40мес.,остаток незачтенного аванса я выделила из полной суммы компенсации, т.е он остается на б/сч 60.02. и будет засчитываться при последующих платежах.
Платежи по лизингу уплачиваем Лизингодателю.
В документе Поступление в лизинг — контрагент = Лизингодатель.
Спасибо за уточнение.
В документе от Лизингополучателя -1, аванс как то выделен?
Лизингополучатель -1 перечислит этот аванс далее Лизингодателю?
Не пойму про остаток назачтенного аванса: остаток незачтенного аванса я выделила из полной суммы компенсации, т.е он остается на б/сч 60.02. и будет засчитываться при последующих платежах — этот аванс ранее Лизингополучателя -1 перечислил Лизингодателю и постепенно производил зачет у себя?
Где то этот аванс озвучен в документах при перенайме?
Сейчас, например, Лизингодателю вы должны всего 3,5млн, эту сумму вы увеличиваете на сумму компенсации, чтобы все было учтено в первоначальной стоимости ОС.
1.В документе от Лизингополучателя -1, аванс как то выделен? Аванс не выделен, я его высчитала по графику лизинговых платежей.
2.Лизингополучатель -1 перечислит этот аванс далее Лизингодателю? Нет ,Лигингодатель-1 в начале действия лизинга перечислил весь аванс лизингодателю, но на момент перенайма аванс естественно был использован только в пределах 20 мес. пользования лизингом Лизингопорлучателем-1.
3. аванс ранее Лизингополучателя -1 перечислил Лизингодателю и постепенно производил зачет у себя-ДА.
4.Где то этот аванс озвучен в документах при перенайме? Нигде, он просчитан из графика платежей, который был передан нам полностью.
5.вы увеличиваете на сумму компенсации, чтобы все было учтено в первоначальной стоимости ОС. Да, хочу увеличить остаточную сумму 3,5млн.р+988 т р (у меня вышло по расчету),но дело не в самой сумме, а в том, что списать единовременно будет неприлично, чтобы не было вопросов от ФНС, прочитала много материалов и поняла, что надо прибавить к стоимости ОС по лизингу.
Прибавить компенсацию к первоначальной стоимости можно так:
1. Вознаграждение оформите документом Поступление услуг. Тут получается документ поступления делим на два разных.
Первый это сумма без аванса.
Второй — на сумму аванса. Счет учета БУ 08.04.2.
2. Предмет лизинга отразите как в материале: Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования в 1С (ПРОФ)
Пропускаете шаг по перечислению аванса и документ Поступление в лизинг будет с условием принятия к учету Позднее, счет учета 08.04.2, далее документ Принятие к учету ОС.
Тогда сумма частичной компенсации будет учтена первоначальной стоимости лизинга.
Пример
Переуступка права выкупа предмета лизинга, учет у нового лизингополучателя в 1С
НО!!!
Я считаю, что 3,5млн уже включают аванс, который Лизингополучатель — 1 заплатил Лизингодателю.
Так как при поступлении ППА, Лизингополучатель -1 уже учет уплаченный аванс в стоимости. Вам передал уже за минусом оплаченных платежей, по остаточной стоимости. А эта остаточная стоимость включает аванс.
Вам получается нужно из 3,5млн выделить незачтенную сумму аванса.
Сделать это можно документом Операции, введенные вручную.
Спасибо, буду думать и анализировать ответ .