Получен вексель 3-го лица, как предоплата. Как начислить НДС с авансов?

Добрый день! Ситуация: Покупатель передал нам вексель третьего лица номиналом 20000 в оплату по договору. При этом 15000 закрывает поставку (задолженность за поставленный товар), а 5000 в качестве предоплаты. Как в программе 1С отразить НДС с этого аванса, выписать счет-фактуру на аванс и потом при реализации НДС восстановить?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (8)

  1. Добрый день, Ольга.
    1. Поступление векселя оформите документом Операция, введенная вручную
    Дт 58,02 Кт. 62.01 — 15000 руб.;
    Дт 58,02 Кт. 62.02 — 5000 руб.
    2. Для оформление счета-фактуры на аванс оформите документ Отражение начисления НДС. На вкладке Главное в поле:
    — Контрагент — покупатель, который передал вексель;
    -Документ расчета — Операция, введенная вручную, которым оформляли поступление векселя;
    — Код вида операции — 02
    Поставьте флажок:
    — Использовать как запись книги продаж;
    — Формировать проводки/
    На вкадке Товары и услуги:
    — Вид ценности — Авансы выданные;
    — Сумму, % НДС, НДС;
    — Счет учета — 58.02;
    — Счет учета НДС — 76.АВ;
    — Событие — Получен аванс.
    На основании документа Отражения начисления НДС оформите Счет-факиуру по кнопке Выписать счет-фактуру.
    3. Оформите документ Реализация (акт, накладная).
    4. Для вычете авансового НДС оформите документ Формирование записей книги покупок на вкладке Полученные авансы по кнопке Добавить укажите в поле:
    — Покупатель — покупатель, передавший вексель;
    — Документ аванса — Счет-фактура выданный, оформленный на омновании документа Отражение начисления НДС;
    — Событие — Зачет аванса.- Событие — Зачет аванса

  2. Татьяна, большое спасибо! Буду пробовать. Только мы векселя на 76 счету учитываем — не как финансовый инструмент, как велит ПБУ 19\02 — без цели получения выгоды, как денежный документ. Получится ли с 76 также сделать?

  3. Добрый день, Ольга.
    Тогда в проводка и в документе Отражение начисления НДС ставьте счет 76.

  4. Благодарю, Татьяна! Все толково объяснили! Спасибо!

  5. Рада была помочь!!!

  6. Татьяна, один нюанс — так у меня формируется счет-фактура на реализацию, а не на аванс. Где что изменить, чтоб вид счета-фактуры был на аванс?

  7. Добрый день, Ольга.
    Вид счета-фактуры отражается не корректно только в журнале Счета-фактуры выданные. Исправить штатными средствами вид счета-фактуры нет возможности. На учете это не отражается. При печати счет-фактуры все отражается верно. В декларации по НДС тоже СФ отражается правильно.

Комментарии закрыты