Получен вексель 3-го лица, как предоплата. Как начислить НДС с авансов?

Индивидуальную консультацию запросил Ольга К. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день! Ситуация: Покупатель передал нам вексель третьего лица номиналом 20000 в оплату по договору. При этом 15000 закрывает поставку (задолженность за поставленный товар), а 5000 в качестве предоплаты. Как в программе 1С отразить НДС с этого аванса, выписать счет-фактуру на аванс и потом при реализации НДС восстановить?

Метки вопроса: —
Все комментарии (8)

  1. Добрый день, Ольга.
    1. Поступление векселя оформите документом Операция, введенная вручную
    Дт 58,02 Кт. 62.01 — 15000 руб.;
    Дт 58,02 Кт. 62.02 — 5000 руб.
    2. Для оформление счета-фактуры на аванс оформите документ Отражение начисления НДС. На вкладке Главное в поле:
    — Контрагент — покупатель, который передал вексель;
    -Документ расчета — Операция, введенная вручную, которым оформляли поступление векселя;
    — Код вида операции — 02
    Поставьте флажок:
    — Использовать как запись книги продаж;
    — Формировать проводки/
    На вкадке Товары и услуги:
    — Вид ценности — Авансы выданные;
    — Сумму, % НДС, НДС;
    — Счет учета — 58.02;
    — Счет учета НДС — 76.АВ;
    — Событие — Получен аванс.
    На основании документа Отражения начисления НДС оформите Счет-факиуру по кнопке Выписать счет-фактуру.
    3. Оформите документ Реализация (акт, накладная).
    4. Для вычете авансового НДС оформите документ Формирование записей книги покупок на вкладке Полученные авансы по кнопке Добавить укажите в поле:
    — Покупатель — покупатель, передавший вексель;
    — Документ аванса — Счет-фактура выданный, оформленный на омновании документа Отражение начисления НДС;
    — Событие — Зачет аванса.- Событие — Зачет аванса

  2. Татьяна, большое спасибо! Буду пробовать. Только мы векселя на 76 счету учитываем — не как финансовый инструмент, как велит ПБУ 19\02 — без цели получения выгоды, как денежный документ. Получится ли с 76 также сделать?

  3. Добрый день, Ольга.
    Тогда в проводка и в документе Отражение начисления НДС ставьте счет 76.

  4. Благодарю, Татьяна! Все толково объяснили! Спасибо!

  5. Рада была помочь!!!

  6. Татьяна, один нюанс — так у меня формируется счет-фактура на реализацию, а не на аванс. Где что изменить, чтоб вид счета-фактуры был на аванс?

  7. Добрый день, Ольга.
    Вид счета-фактуры отражается не корректно только в журнале Счета-фактуры выданные. Исправить штатными средствами вид счета-фактуры нет возможности. На учете это не отражается. При печати счет-фактуры все отражается верно. В декларации по НДС тоже СФ отражается правильно.

  8. Понятно, Татьяна спасибо за помощь!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как списать зависший регистр НДС предъявленный в 1С При экспресс-проверке НДС при проведении регламентных операций НДС остается НДС по регистрам. Пробовали списать документом сторно документ Поступление, закладка Регистр…
  2. УСН, как считать НДС, если товар куплен с НДС и продан с НДС Здравствуйте, организация на УСН. При приобретении товара НДС включается в стоимость. Получается, что при реализации НДС (5%) начисляется на стоимость…
  3. Как продавцу на УСН доходы с НДС 5% оформить возврат товара, если покупатель не платит НДС в 1С Добрый день! Мы ИП, УСН «Доходы», НДС 5%. Реализуем товар АО (не плательщику НДС). При возврате товара они дают нам…
  4. ФТС скорректировала сумму НДС в таможенной декларации по решению суда. Как отразить операцию по возврату денежные средства на ЕЛС в 1С Добрый день! Организация занимается продажей медицинских изделий применяемых в стоматологии, при этом является импортером этих изделий из Германии. Ведется раздельный…

Статьи по этой теме

  1. Как исправить, если при переходе с ОСНО на УСН забыли восстановить НДС в 1С? При переходе с ОСНО на УСН с 01.01.2025 забыли восстановить НДС. При проведении Регламентной операции Восстановление НДС и выборе текущей…
  2. Как указать ставку НДС на УСН с 2026 года в 1С С 2026 года налогоплательщики на УСН при превышении дохода в 20 млн руб. должны уплачивать НДС. В программе 1С есть…
  3. Как организации на УСН приходовать в программе товары с НДС? Организация — неплательщик НДС (УСН 15%). Как приходовать товары в учете и выделять НДС? И какие настройки нужны в программе?…
  4. Когда восстановить НДС при переходе с ОСНО на УСН и как отразить в декларации НДС в 1С? Входящий НДС при переходе на УСН Когда требуется восстановить НДС при переходе на УСН. Ставка НДС на УСН Требуется восстановление…