Добрый день! Бухгалтерия 3 (3,0,13022). УСНО (доход-расход). Организация А . Организация А выдала заем организации В. Сама получает от организации В коммунальные услуги, которые в своих расходах не учитывает, т.к. перевыставляет их своим арендаторам. В поступлении услуг проводка Дт76.06 Кт 76.09. Взаиморасчеты организации А и ее арендаторов отражаются на счете 76.06. Каждый месяц организации А и В проводят взаимозачет на сумму процентов и части основного долга по займу на сумму, полученных услуг. Как правильно вести учет этих операций в программе и как должны отражаться эти операции в КУДИР?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
При взаимозачете, в КУДиР отражается запись в Доходах и Расходах.
В Доход должна попасть полная сумма, в Расход так же должна попасть полная сумма. У вас взаиморасчет. По КУДиР пройдет +/- в итоге 0.
Материал по теме
Доходы при взаимозачете на УСН
Так как договор на коммунальные услуги у организации В заключён с вами, тут в принципе уже не играет роли расход, который вы не несёте по факту. Вы уменьшаете долг перед организацией В за счёт ден. средств поступающих от арендаторов. Делать тройной зачёт требований включая в эту цепочку арендаторов нет смысла.
Проводите взаимозачёт между вами и организацией В с помощью операции корректировка долга, либо операцией вручную.
Подробнее в материале
Взаимозачет в 1С 8.3 между организациями .
Добрый день! Спасибо! Корректировка долга со счетом 58.03 не работает. Надеялась, что можно автоматизировать эти операции. Значит делала и буду делать взаимозачет операциями вручную. Методом проб поняла, что операцию по взаимозачету надо проводить раньше внесенных поступлений. Тогда суммы попадают в КУДИР в счет предварительной оплаты.
Благодарю вас, что поделились опытом. Программа периодически дорабатывается, что то приходится пока формировать операциями вручную.