УСН доходы-расходы, взаимозачёт в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Евгения Ю.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.91/10)

Добрый день! Бухгалтерия 3 (3,0,13022). УСНО (доход-расход). Организация А . Организация А выдала заем организации В. Сама получает от организации В коммунальные услуги, которые в своих расходах не учитывает, т.к. перевыставляет их своим арендаторам. В поступлении услуг проводка Дт76.06 Кт 76.09. Взаиморасчеты организации А и ее арендаторов отражаются на счете 76.06. Каждый месяц организации А и В проводят взаимозачет на сумму процентов и части основного долга по займу на сумму, полученных услуг. Как правильно вести учет этих операций в программе и как должны отражаться эти операции в КУДИР?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    При взаимозачете, в КУДиР отражается запись в Доходах и Расходах.
    В Доход должна попасть полная сумма, в Расход так же должна попасть полная сумма. У вас взаиморасчет. По КУДиР пройдет +/- в итоге 0.

    Материал по теме
    Доходы при взаимозачете на УСН

    Так как договор на коммунальные услуги у организации В заключён с вами, тут в принципе уже не играет роли расход, который вы не несёте по факту. Вы уменьшаете долг перед организацией В за счёт ден. средств поступающих от арендаторов. Делать тройной зачёт требований включая в эту цепочку арендаторов нет смысла.
    Проводите взаимозачёт между вами и организацией В с помощью операции корректировка долга, либо операцией вручную.

    Подробнее в материале
    Взаимозачет в 1С 8.3 между организациями .

    1. Добрый день! Спасибо! Корректировка долга со счетом 58.03 не работает. Надеялась, что можно автоматизировать эти операции. Значит делала и буду делать взаимозачет операциями вручную. Методом проб поняла, что операцию по взаимозачету надо проводить раньше внесенных поступлений. Тогда суммы попадают в КУДИР в счет предварительной оплаты.

  2. Благодарю вас, что поделились опытом. Программа периодически дорабатывается, что то приходится пока формировать операциями вручную.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Оплата за третье лицо в 1С ОСНО. Наша организация оказывает услуги Заказчику ООО. Для выполнения работ Заказчик оплатил за материалы, но за доставку этих материалов транспортной…
  2. НДС при покупке электронных услуг у иностранца в 1С Иностранная организация, оказывает электронную услугу резиденту РФ на ОСНО. Условия отражения в учете российской компании входящего НДС по суммам оплаты…
  3. Как начислить НДС, если дохода в БУ и НУ нет. СФ покупателю не даем. Но возмещение, облагаем НДС по ставке 20/120 в 1С Добрый день! Организация по договору во исполнение договора заключает с третьими лицами договор и оказанные услуги третьими лицами с НДС…
  4. Учет сертификата соответствия на продукцию и сопутствующие услуги в 1С Добрый день. Ведем учет на ОСНО, Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.182.33). Организация занимается оптовой торговлей, в дальнейшем планируется производить…

Статьи по этой теме

  1. Переход на НДС 22%: Налоговые агенты по НДС в 1С Налоговые агенты по НДС Кто такой налоговый агент Налоговые агенты (Н/А) — организации и ИП, кого НК РФ при выплате…
  2. Не заполняется регистр сведений Уполномоченные лица, если в базе - одна организация? Если в базе – только одна организация, то регистр сведений Уполномоченные лица невозможно заполнить. Поле Организация отсутствует, а без него…
  3. Акт выполненных работ в 1С 8.3 — где найти, как сделать Выставление первичных документов при выполнении работ, оказании услуг обязательно. И делать это надо ежемесячно, если иное не предусмотрено договором. Рассмотрим,…
  4. Чек при удержании из зарплаты стоимости товаров Письмо Минфина РФ от 21.02.2018 N 03-01-15/10907: «Вместе с тем при осуществлении деятельности по реализации товаров (работ, услуг) работникам организации…