Добрый день.
У нас ООО, оказываем медицинские услуги населению. По онлайн-кассе каждый день кассир обнуляет остаток на конец дня. Кассовую книгу ведем в 1С: в 1с вносим все поступления по кассе по клиентам, расходы по зарплате, но не делаем РКО каждый день на перемещение денег из кассы (кассира) в кассу головную (которая ведется в 1с) . То есть данные онлайн кассы на конец дня (они нулевые) никак не отображаются в 1с. Что делать в данной ситуации и нарушаем ли мы кассовую дисциплину, обнуляя в онлайн кассе остаток каждый день.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте Анна! Давайте разбираться.
1)»Каждый день кассир обнуляет остаток» — имеется ввиду что он делает полную выемку наличных денежных средств из кассы? Каким именно документом? Или имеете ввиду что при закрытии смены делается полная выемка (инкассация) в автоматическом режиме ?
2) «не делаем РКО каждый день на перемещение денег из кассы (кассира) в кассу головную (которая ведется в 1с»… В 1С Бухгалтерии нет как такового документа выдачи наличных ДС из кассы ККТ в главную кассу организации. Нет такого объекта базы данных, как Касса ККТ. Такой объект присутствует в других конфигурациях. Отсюда вопрос -какой программный продукт используете? Напишите наименование и версию.
3) «данные онлайн кассы на конец дня (они нулевые) никак не отображаются в 1с». — А они никак не смогут отразится, поскольку в 1С Бухгалтерии нет отчета по остатку наличности в ККТ. Опять же повторюсь, потому что нет такого объекта базы данных. И, следовательно, нет аналитики по движению денежных средств по кассам ККТ.
4) Кассовая дисциплина будет нарушена в случае, если при проверке проверяющий снимет Промежуточный отчет без гашения, сверит его показания с наличкой в денежном ящике и найдет разницу между суммами. А обнулять кассу на конец дня можно. Собственно большинство фискальных регистраторов по умолчанию так и настроены.
1)»Каждый день кассир обнуляет остаток» — имеется ввиду что он делает полную выемку наличных денежных средств из кассы? Каким именно документом? Или имеете ввиду что при закрытии смены делается полная выемка (инкассация) в автоматическом режиме ?
Ответ: да, сама касса настроена автоматически обнулять остаток.
Используем 1С Предприятие 8,3,16,1063
4) Кассовая дисциплина будет нарушена в случае, если при проверке проверяющий снимет Промежуточный отчет без гашения, сверит его показания с наличкой в денежном ящике и найдет разницу между суммами. А обнулять кассу на конец дня можно. Собственно большинство фискальных регистраторов по умолчанию так и настроены.
Ответ: Так если проверяющий снимет Промежуточный отчет без гашения, то будет сумма не за реальный остаток по кассе (который в 1с), а сумма с начала открытия смены до формирования промежуточного отчета, так как каждый день обнуляется остаток по онлайн кассе. Так же в онлайн кассе мы проводим Расход только при выдаче сумм по аренде наличными, а расход по зарплате в онлайн кассе не проводим, соответственно реальный остаток в онлайн кассе и кассе в 1с не будет совпадать.
Здравствуйте Анна.
Для ответа на ваш вопрос обратимся к письму Минфина от 17.10.2011 № 133н «Об утверждении Административного регламента исполнения ФНС государственной функции по осуществлению контроля и надзора за полнотой учета выручки денежных средств в организациях и у индивидуальных предпринимателей».
В нем есть следующие положения:
«…в обязательном порядке проводится проверка наличных денежных средств, находящихся в денежном ящике контрольно-кассовой техники, путем снятия остатка (пересчета) денежной наличности с учетом средств, выдаваемых кассиру перед началом рабочей смены в качестве разменной монеты.
Проверка полноты учета выручки денежных средств у проверяемого объекта осуществляется методом сравнения суммы наличных денежных средств, установленной при проверке наличных денежных средств, находящихся в денежном ящике контрольно-кассовой техники, с данными, отраженными в фискальном отчете, контрольной ленте контрольно-кассовой техники и записями в журнале кассира-операциониста. Записи в журнале кассира-операциониста сверяются с приходными кассовыми ордерами, кассовыми отчетами и данными кассовой книги, книги учета доходов и расходов.
В случае если сумма выручки наличных денежных средств по данным проверки больше или меньше, чем сумма выручки денежных средств по учетным данным проверяемого объекта, выясняются причины, вызвавшие расхождения, берутся подробные объяснения и делаются выводы о полноте учета выручки наличных денежных средств проверяемого объекта, а также о применении (неприменении) контрольно-кассовой техники, бланков строгой отчетности и иных возможных причинах сложившейся недостачи (наличии излишков).
Результатом указанной административной процедуры является установление (выявление, фиксация) фактов неполного (полного) учета выручки денежных средств».
В итоге имеем, что в случае нахождения разниц нарушаем ст 15.1 КоАП РФ, а именно:
— нарушение порядка работы с денежной наличностью;
— нарушение порядка ведения кассовых операций, в частности, за осуществление расчетов наличными деньгами сверх установленных размеров;
— неоприходование (неполное оприходование) в кассу наличных денег.
Единственное что хотел отметить, по тексту «записи в журнале кассира-операциониста сверяются с приходными кассовыми ордерами, кассовыми отчетами и данными кассовой книги, книги учета доходов и расходов».
В связи с принятием 54-ФЗ вести журнал кассира-операциониста мы не обязаны, поэтому с чем будут сравнивать данные при проверке — вопрос открытый. Возможно сразу с кассовой книгой.
Я бы рекомендовал все-таки отключить автоинкассацию и для того, чтобы иметь возможность производить выемку и внесение денежных средств доработать информационную базу с помощью механизма расширений, добавив в обработку управления фискальным устройством процедуру внесения/выемки в ККТ денежных средств.
Спасибо за ответ
Рад был помочь Анна. Обращайтесь!