В ОСВ не отражается счет НЕ 03

Индивидуальную консультацию запросил Марина С. (Москва)

Здравствуйте! В связи с плохой финансовой ситуацией пришлось не брать расходы по НУ. Отнесла расходы по НУ на сч НЕ. 03. (скрин приложила). При формировании общей ОСВ не отражается данный счет и если формирую только ОСВ по сч НЕ.03, то тоже показателей, сумм нет. Организация не применят ПБУ 18.
1. Почему не отображается данный счет и как настроить ОСВ ?
2. Корректна ли данная проводка?
3. Будет ли счет НЕ 03 играть роль в балансе ?
P.S. Впервые применила такую проводку и сомневаюсь в правильности моего решения. Знаю,что вы консультируете по 1С. Просьба помочь в данной ситуации. Спасибо

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Счет НЕ.03 — остался от прошлых регламентов работы программы
    Он не для чего сейчас не применяется, хотя в проводках его еще можно увидеть
    Выбирать его для проводок в НУ не следует
    Нужны ли счета НЕ.ХХ для налогового учета в 1С?

    Кликните, пожалуйста, кубикам и перейдите в Статью затрат. Приложите ее скрин
    Посмотрим, что указано в НУ

    Не брать расходы в НУ не очень хороший вариант
    Расходы есть, есть право их учесть и в т.ч показать убыток в НУ

    Здесь несколько вариантов есть
    -отразить по Статье затрат НЕ НУ, когда будут доходы — сторнировать и завести, как НУ
    -отразить, как НУ и показать убыток в декларации по прибыли
    -отразить, как НУ и не показывать убыток в декларации по прибыли; вручную убрать расходы в декларации по прибыли, оставить сумму равную доходам

    Пригодится
    Как не показывать в декларации по прибыли убытки в 1С

  3. Добрый вечер! )) Скрин во вложении.
    Не брать расходы в НУ не очень хороший вариант. Расходы есть, есть право их учесть и в т.ч показать убыток в НУ — если покажем убыток нас налоговая замучает. Не думаю, что в течении года нам эти расходы понадобятся. На одних страховых взносах 30% разорились ((
    Я же не нарушаю ведение НУ. Все для бюджета. Может мне эти расходы отнести не на 44сч, а на 91сч не принимаемые. Только тогда получится, что в 1кв отнесла на 91, а во 2кв на 44сч если конечно во 2м выйдем на прибыль. Спасибо Вам.

    1. Да, придерживаюсь такой же позиции
      Есть право на расходы и на убыток есть
      Тем более, что это временно

      Тогда имеет смысл отражать, как обычно т.е. 44 счет и НУ расходы, но выбрать такой вариант обхода
      Отразить, как НУ и не показывать убыток в декларации по прибыли; вручную убрать расходы в декларации по прибыли, оставить сумму равную доходам
      В Комментарии к декларации написать, что сделали
Добавить комментарий