Добрый день.Организация на УСН «Доходы минус расходы» приобрела два ТС у ФЛ. оплата по ДКП произведена была третьим лицом по распред письмам в счет получения займа. Те получение займа организацией произошло путем оплаты займодавца напрямую физлицам продавцам. в 1с отразила поступление ОС документом единым «Поступление основных средств», создала операцию где отразила оплату Д60,01 К67,03 в счет займа. В документе Поступление ОС в регистре «Расходы УСН» стату оплаты «не оплачен». соответственно при закрытии в расходы не берется. Что необходимо поправить? Даты поступления и операции одна.
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
при закрытии месяца формируются расходы в «Признание расходов ОС для УСН», но в отчете расхода нет
Добрый день!
Организация на УСН доходы-расходы, может учесть расходы на приобретение ОС сразу после их оплаты (п. 2 ст. 346.17 НК РФ). Порядок учета расходов установлен п. 3 ст. 346.16 НК РФ.
Не имеет значения, что ОС оплачены за счет заемных средств, тк глава 26.2 НК РФ позволяют учитывать расходы вне зависимости от того, за счет каких средств они произведены – заемных или собственных ( письмо Минфин от 28.08.2018 № 03-11-06/2/61172).
Предлагаю так, поступление ОС оформляете документом Поступление основных средств
Оприходование и ввод в эксплуатацию ОС в 1С (УСН)
Далее создаете Договор с банков оформите с Видом — Прочее.
Оформляете документ Корректировка долга
Вид операции Перенос задолженности (см. скрин).
Документ Корректировка долга в 1С
Так переносим долг с поставщика ОС на банк.
По алгоритму Проценты по кредитам и займам при УСН в 1С пропускаете пункт Получение кредита в банке.
Смотрите Начисление процентов по кредиту и Возврат суммы долга и процентов банку.
Признание расходов на приобретение ОС для УСН ежеквартально во оформляете вручную Документ Запись книги доходов и расходов УСН в 1С
не совсем поняла зачем нам делать договор с банком и корректировку долга. сейчас сделано:
1. поступление ОС
2. Операция ручная Д60 К67.
Согласна Корректировка аналогична Операции.
Разница только по регистру Расходы УСН.
так в итоге то мне нужно делать корректировку ради регистра или нет. я попробовала ее сделать, но договор займа с видом Прочее не подтягивался в корректировку
и возможно ли как то уйти от ручного ведения по данной операции Записи кники доходов и расходов? если нет, то можно более подробно как и где ее сделать
и в регистре накопления «Расходы при УСН» не видно списания этих сумм в расходы
Странно, что договор с видом Прочее не подтянулся((
По регистру Расходы УСН, согласна, что в отчете Анализ учета по УСН, сама Корректировка ни как не отражается.
Отражается в отчете Анализ учета на УСН только Запись вручную по ячейке Прочие расходы.
Но я бы все равно использовала документ Корректировка долга.
Если у вас не выбирается договор с видом Прочее, оставьте Операцию.
Уйти от ручной операции Запись в КУДиР не получится, потому что видим, что регистр автоматически не формируется.
Скрин, как создать Операцию во вложении.
Спасибо. в Книгу попали суммы, но вот регистр накопления нет. Я для проверки расходов формирую отчет, но сейчас он не информативен получается. Что где внести для корректного отображения в отчете.
Чтобы сумма попала в регистр накопления, я использовала документ Корректировка долга, как показывала выше.
Тогда получается как в моем скрине.
Договор даже создала новый с видом Прочее, но в корректировку не подтягивается. какие есть варианты, что бы регистр накопления все же заполнился?
Попробуйте в строке с договором — установить курсор и начать набирать наименование договора. Так видите нужный договор?
нет, так тоже не подтягивается.
Можно попробовать вариант через Корректировку с видом Прочие корректировки (см.скрин).
Но при такой Корректировке формируется лишние записи в КУДиР (их конечно можно очистить вручную).
нет регистра расходы при усн
пытаюсь его добавить, но он не сохраняется
Вид корректировки точно Прочие корректировки указали?
Скрин О Программе, пришлите, пожалуйста.
Не сохраняется — выдает какую то ошибку?
ошибок не выдает. добавляю регистр расход усн, сумм по нему нет, соответственно при закрытии документа он слетает
Так как регистра Расходы УСН добавляете вручную, то и данные заполняет вручную. Автоматически регистр, видим, что не заполняется у вас.
Далее проводите документ.