Отражение перенесенных убытков прошлых лет в декларации по налогу на прибыль в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Надежда *. (Чита г.)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день ! с 2017 по 2022 организация несла убытки. Заполняю декларацию почему-то программа при расчете налога на прибыль не включает эти убытки.

Метки консультации: —
Все комментарии (7)
  1. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, учитывали данные убытки на счете 97.11?

    Посмотрите алгоритм Переноса убытка в нашем материале:
    Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С
    Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С

    Если в следующем налоговом периоде после получения убытка и отражения его на счете 97.11, образуется прибыль в НУ, она автоматически уменьшится на часть убытка прошлого периода (либо на всю его сумму — в зависимости от размера прибыли).

    Ежемесячно до тех пор, пока убыток не спишется полностью, в меню процедуры Закрытие месяца будет появляться регламентная операция Перенос убытков по налогу на прибыль.

  2. добрый день ! с 2017 по 2020 учитывали на 97.21. с 2020 по 2022 на 97.11. В программе в сделано верно но не могу понят почему убытки не учитываются

    вообще в программе , как-то странно. декларация на прибыль за 2023 год прибыльная выходит, а на 97.11 за декабрь выходит убыток.
  3. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Приложите, пожалуйста, скрин проводок ДтКт регламентной операции Перенос убытков по налогу на прибыль за декабрь 2023г. и Расчет налога на прибыль за декабрь 2023г.

  4. Прилагаю скрин

  6. Да, но только разница в сумме в декларации одна сумма в проводках другая, но эту ошибку я уже нашла и исправила , осталось еще одна ошибка это по строке 050 в декларации заполняется сумма (убыток от реализации ОС) , но эта сумма накопленная за период с 01.01.23 по 30.06.23 у присоединенной организации и эту строку она не должна попасть , но попадает . И не могу понять что я неверно сделала
  7. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Уточните как вносили остаток по убытку от реализации ОС?
    Приложите, скрины, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как учесть неучтенные убытки прошлых лет в 1С Добрый день, подскажите пожалуйста, были убытки в 2019 и 2020 году, предыдущий бухгалтер не делал перевод убытков на будущее, убытки…
  2. Как вручную закрыть убытки ООО в НУ и БУ при реорганизация в форме преобразование из ООО в АО в 1С Здравствуйте! Реорганизация в форме преобразование ООО в АО 29.05.2025. ООО- убытки в НУ и БУ на 28.05.2025. АО - ПРИБЫЛЬ…
  3. Перерасчет ОНА в январе при наличии убытков прошлых лет в НУ в 1С Добрый день, В 2019 году компания работала с убытками и в БУ, и в НУ. 31.12.2019г. была сделана проводка Дт…
  4. Убытки не попадают в лист 2 приложение 4 декларации по прибыли Добрый день! по итогам 2017 и 2018 года организация понесла убытки. При заполнении годовой декларации по налогу на прибыль, почему…

Статьи по этой теме

  1. Приложение 4 к Листу 02 Убыток прошлых лет При наличии убытков в отчетном или прошлых налоговых периодах заполняется Приложение 4 к Листу 02 в декларации за год 1…
  2. С консультантов можно взыскать убытки, возникшие из-за непрофессионализма Источник: Определение ВС от 13.02.2024 N 305-ЭС23-18507 Информация для: исполнителей и заказчиков услуг С аудиторско-консалтинговой компании, позиционирующей себя как профессионал…
  3. Можно ли убытки, образовавшиеся на УСН, перенести на АУСН в 1С? Можно ли убытки с УСН перенести на АУСН? Нет. Это разные системы налогообложения. Придется подождать, когда ваша организация вернется на…
  4. Ошибки при переносе убытков прошлых лет в НУ в 1С Налог на прибыль. В прошлом году у предприятия был убыток, а в текущем году прибыль. Как правильно в 1С 8.3…