Не прошло в ИФНС Уведомление по УСН за 2 кв. 2023 с минусом к уменьшению в 1С

1. Здравствуйте!

   Вышло Письмо ФНС от 10.07.2023 N СД-4-3/8716@ «О представлении Уведомлений (КНД 1110355) с отрицательными значениями».
   Ожидаем автоматизацию в 1С.

   В Уведомление за полугодие надо включить разницу между авансом за полугодие за 1 квартал.
   Например, 800 (полугодие) — 1000 (1-й квартал) = -200. Сумма в Уведомлении будет -200.

   • с минусовой суммой –200
   • по сроку уплаты 28.07.2023
   • период 34/02

   Или будет автоматизация, или дадим вариант обхода т.к. вручную можем сделать и сейчас.
   Просто несколько заморочено. А то, что вручную делаем, риск ошибок 100%.
   Инструкция по 1С будет здесь
   Сдавать ли Уведомление в 1С, если аванс по УСН за полугодие меньше, чем за 1 квартал?

   ---

   Также есть опасения, что письмо с разъяснениями вышло, а прием таких Уведомлений пока не урегулирован на стороне ФНС.

   Позвоните, пожалуйста, на горячую линию ФНС — 8 800 222-22-22.

   Уточните по вашему Уведомлению, в чем причина отказа. И поделитесь, пожалуйста, что ответят.???

2. Спасибо за ответ очень быстрый. Вот что пришло в отказе: неправильно заполнены реквизиты

   код ошибки 0400500000,
   текст ошибки: Сумма авансового платежа «к уменьшению» = 228319 отражена в большем размере, чем исчисленные суммы авансовых платежей в предшествующих отчетных периодах = 228319. ФИД НП = 775172000004848150, Год = 2023, Номер платежа = 2,

   И мне пока не ясно что хочет ИФНС. У меня за полугодие полностью уплата идет к минусу

   1. В письме налоговиков есть оговорка
      «При этом сумма авансового платежа по УСН за отчетный период к уменьшению не должна превышать ранее исчисленные в предшествующих отчетных периодах суммы авансовых платежей по УСН подлежащих уплате.»

      Давайте по расчету проверим.
      Напишите, пожалуйста, суммы: аванс за 1 кв и аванс за полугодие — именно нарастающим итогом, сколько получается. Не 2 кв, а полугодие.

      И еще скрин Уведомления по УСН за 1 кв, как заполнен документ — просто табличную часть из 1С.

3. База за 1 кв. составила 1 522 127,82*15%=228319 и уведомление было на эту сумму
   База за 1 полуг составила -1 781430,09*15% =267215
   Сейчас уведомление поставила сумму -228319

4. За полугодие с минусом -267215

5. По Письму ФНС от 10.07.2023 N СД-4-3/8716@ выходит, что в Уведомлении в вашем случае должна быть сумма -228 319.
   Они хотят, чтобы мы обнулили прошлое начисление, но не выходили за его переделы т.е. начисленную/уплаченную сумму аванса возвращаем на ЕНС. Можем меньше, если так по результату выходит, но не больше.

   Давайте подождем результата приема по Уведомлению с суммой -228 319.

6. Так вот ИФНС и написала уточнить по этому уведомлению. Или буду звонить в понедельник. Вам спасибо за диалог и информацию.

   1. Валентина, поняла. Держите, пожалуйста, в курсе событий.
      Было бы понятно, если бы отказали с суммой -267 215, а вот с -228 319 судя по пояснениям в письме, уже не должны.

7. Мария, добрый день. ИФНС мне перезвонили и уведомление с минусом принято как было у меня заполнено. Был с 12.07 сбой в системе ИФНС.

   1

   1. Отлично! Замечательные новости. Значит можем уже спокойно минусовые Уведомления по УСН отправлять.
      Спасибо большое, что поделились.

8. Вам спасибо за своевременную помощь

   1

Комментарии закрыты.