Налоговая «рекомендовала» снять входящий НДС за 4 кв. 2022 по конкретным УПД и соответственно заплатить налог в бюджет по данным уточненной декларации. Как правильно оформить (пошаговая инструкция) в 1с исправления для сдачи в ФНС Декларации по НДС, изменятся ли показатели баланса за 2022 год ?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Уточненная декларация по НДС, как изменятся показатели баланса в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Ответ на Требование из налоговой Получено требование из ИФНС. Суть проблемы: Отклонение в декларации по Прибыли от декларации по НДС на сумму внереализационных доходов. Требуется…
- Не выполняется КС Раздел 1. Проверка КС 1.25. на сумму агентского НДС, отраженного в разделе 2 в декларации по НДС за 4 кв 2022 в 1С При проверке декларации не выполняется контрольное соотношение Раздел 1. Проверка КС 1.25. на сумму агентского НДС, отраженного в разделе 2.…
- Корректировка реализации прошлого года в 1С Добрый день. Так получилось, что в 2022 году остались не проведенными накладные на реализацию, у клиента они прошли в 2022…
- НОВЫЕ КОДЫ ДЛЯ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС С 4 КВАРТАЛА 2022 Добрый день, у нас в 4кв 2022 была реализация в Луганск, по теме ФНС РЕКОМЕНДОВАЛА НОВЫЕ КОДЫ ДЛЯ ДЕКЛАРАЦИИ ПО…
Статьи по этой теме
- Код для ускоренного возмещения НДС в 2022-2023 годах Источник: Письмо ФНС от 01.04.2022 N СД-4-3/3993@ Информация для: плательщиков НДС Налоговики сообщили код, который нужно указывать в налоговой декларации…
- Скорректированы контрольные соотношения по налоговым агентам для НДС-декларации с 2023 Источник: Письмо ФНС от 11.04.2023 N СД-4-3/4375@ Информация: для агентов по НДС Изменены Приказом ФНС от 12.12.2022 N ЕД-7-3/1191@. Корректировки…
- Обзор новостей по БУ и НУ за 07.10–13.10.2022 Утвержден перечень документов для применения НДС-льгот в туриндустрии Ростуризм утвердил форму заявления о виде объекта туриндустрии, которое необходимо представить для…
- ФНС рекомендовала новые коды для декларации по НДС с 4 квартала 2022 Источник: Письмо ФНС от 22.12.2022 N СД-4-3/17394@ Информация для: плательщиков НДС ФНС утвердила коды для отражения в декларации операций, недавно…
Здравствуйте!
Если НДС не отражен в качестве вычета в книге покупок,
значит должен был быть включен в стоимость товаров или МПЗ.
Т.к. это ошибка прошлого года и отчетность уже сдана,
сначала проверьте, является ли данная ошибка существенной согласно вашей учетной политики.
Если ошибка несущественная, то исправьте ее в БУ в периоде обнаружения, отнесите суммы НДС, не учтенные в стоимости товаров (МПЗ) на счет 91 — прочие расходы.
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
В НУ ошибка должна быть исправлена в том периоде, когда была допущена. Но если это не привело к занижению налога на прибыль (а такая ошибка не должна приводить к занижению налога), предоставление уточненной Декларации по налогу на прибыль — это право, а не обязанность налогоплательщика.
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Пошаговый алгоритм для исправления книги покупок во вложении.