1С:Предприятие 8.3, БП ред. 3.0 (3.0.150.39)МСП, ООО, ОСНО.
Добрый день!
15 февраля 2023 был продан автомобиль. Постановка на учет новым владельцем (как выяснилось) произошла 19 февраля. Соответственно, снятие с регистрации по нашей организации произошло тоже в эту дату.
В базе транспортный налог рассчитался за один месяц владения. Налоговая в Сообщении об исчисленном налоге отразила сумму налога за 2 месяца. Расхождения 230 руб.
???Вопросы:
1. Какие действия необходимо выполнить в базе для правильного отражения изменения налога?
2. Необходимо ли подать корректировочные уведомления по авансовым платежам?
3. Как скорректировать операции по ЕНС?
4. Как отразить в Декларации по прибыли за год. Планируется подача корректировки (не связанная с этим вопросом).
5. Возможно ли все действия провести в 4 квартале 2023 года.
Добрый день!
Исправления ошибок прошлых лет в 1С вносятся в НУ в текущем периоде ( абз. 3 п. 1 ст. 54 НК).
В данном случае ошибка не приводит к занижению налогооблагаемой базы по Налогу на прибыль.
Можно исправить в текущем периоде в корреспонденции со счетом 91.
Уточненную декларацию можно не подавать.
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
Корректировочные уведомления подавать уже не нужно, налоговая самостоятельно рассчитала налог.
По операциям на ЕНС нужно сделать доначисление транспортного налога.
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Наталья, добрый день! Спасибо за консультацию.