УСН за 1 кв 2024. Уменьшение расходов на страховые взносы в 1С

Вопрос задал Ирина С. (Красноярск)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте!
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.149.18)
Зарплата ведется в ЗУП
Два вопроса.
1. В документе Отражение зп в бухучете за март не формирует проводки 69.09 / 68.90.
Есть проводка только по начислению страховых взносов 26 / 69.09

Хотя в Отражение зп в бухучете за февраль есть проводки:
от 29.02.24 26 / 69.09
от 28.03.24 69.09 / 68.90

Выполнили закрытие месяца в регламентной операции за март Начисление налогов на ЕНС нет также проводки 69.09 / 68.90.

2. И второй вопрос. Все страховые взносы начислены и уплачены за январь и февраль и они не попадают в расчет расходов , уменьшающих налог УСН. В регламетной операции только уменьшение выполняется на суммы ФСС НС и на больничные. А в справке расчет регл операции, так же не совсем понятно. Скриншоты все в ворде во вложении

Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте!

    Релиз должен быть не ниже 3.0.150

    Как обновить 1С 8.3 самостоятельно

    Нужен заполненный документ Сведения об уплате налогов в меню Операции. Он заполняется автоматически, если подключили это

    Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С

    Есть бесплатный тариф на полгода. Примените его. Если есть 1С-Отчетность — просто активировать интеграцию надо т.е. подключить ее.

    Если какие-то проблемы и не можете так сделать, то документ можно заполнить в ручном режиме.

    Для этого смотрите данные в ЛК ЮЛ и четко, как налоговый орган зачел платеж в счет конкретного налога, взноса, по тем же датам и срокам отражаете данные.

    Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек

    Пригодится

    Уменьшение УСН (доходы-расходы) на страховые взносы за работников в 2024 году до наступления срока уплаты в 1С

    Как заполнить уведомление по ЕНП об авансах УСН в 1С

    9

    1. Ого! спасибо. Честно говоря, я пыталась найти на сайте ИТС, в обновлении версии что-нибудь на эту тему, не нашла. Будем сначала обновляться тогда. Спасибо!

      2

      1. Ирина, да, такие пироги 🤪🤪🤪
        Но все хорошо работает — должно получиться.

        ЗП часть и начисление налогов — никаких изменений.
        А вот в целях УСН, нам надо сообщить программе, что налоги и взносы уплачены.
        Данные единственно верные у нас в ЛК ЮЛ — поэтому берем оттуда.

        6

        1. сначала обновимся, потом изучим ваши статьи )
          спасибо еще раз

  2. Из нюансов, если подключите ЛК ЮЛ ЕНС в 1С.

    Автоматически документы создаются для платежей 2024.

    Чтобы документы были созданы — надо обновить ЛК ЕНС. Есть 2 варианта подключения и в зависимости от них:
    1) Не просто открыть форму, а нажать Обновить (значок — круговая стрелка).
    2) Фоновая загрузка (тогда все авто).

    Документы создаются за период от даты последнего документа Сведения об уплате налогов.
    Если есть даже один документ — то отсчитываться период создания документов будет от него.

    Для сверки данных удобно пользоваться Справкой о принадлежности сумм ЕНП. Смотрите раздел Списание в счет уплаты по обязательству — должно совпадать с зачтенными суммами.

    5

  3. Обновила копию на версию 3.0.150.33. Проводка 69.09 / 68.90 у отражения зп в бухучете за март датой 02.05 — ок.

    ЛК ЮЛ ЕНС в 1С пока не подключен, пока не думали об этом.

    Пробую документ Сведения об уплате налогов сделать вручную. Данный документ проводок не формирует. У другой организации ООО УСН доходы-расходы документ Сведения об уплате налогов — сформировал проводки в КУДИР и Расходы при усн.

    В УСН доходы нам нужно , чтобы страховые взносы расходы уменьшили налог УСН.
    И как интересно выглядит в регламентной операции расчет расходов, уменьшающих налог УСН — в проводках и справке расчет появились мои документы Сведения об уплате налогов, которые сделала. И также в помощнике Отчетность УСН в строчке » в том числе признанные» мои документы также отразились. Только, к сожалению, в отчете КУДИР за 1 кв 2024 нет раздела Уменьшение налога.

    Интересно конечно это они все реализовали. Документ Сведения об уплате налогов проводок не делает, но везде встает, кроме КУДИР.

    Пока не обращать внимание на КУДИР? может быть выпустят еще обновления

    3

    1. УСН доходы — движения в КУДИР в Закрытии месяца.
      УСН доходы-расходы — движения в КУДиР в документе Сведения об уплате налогов.

      Связано с тем, что кардинально отличается порядок учета СВ в целях УСН.

      Закрытие месяца за квартал должно быть выполнено для любого объекта налогообложения.

      С расчетом за 1 кв 2024 спешить не стоит.
      Алгоритм уточняется, выходят патчи.
      За сегодня их уже было несколько по этому направлению.

      5

      1. Мы пока предварительно смотрим на расчет налога за 1 квартал и тем более смотрим еще на копии.

        «Существенные изменения претерпела только книга для УСН. В ней останется четыре раздела. Раздел V, предназначенный для плательщиков торгового сбора, теперь стал Разделом IV. А прежний Раздел IV, где ранее отражались суммы, на которые уменьшается налог, убрали совсем.»

        теперь понятно, спасибо. Пропустили ссылку.

        1

  5. А вопрос еще такой, по поводу ручного формирования документа Сведения об уплате налога. Дату ставим ту, которой датой в ЛК ЕНС зачли нам уплату налога? Правильно?
    Или можно дату документа указать, дату нашей платежки?

  6. Добрый день! Надо поставить срок зачета, чтобы данные в ЛК совпадали с данными 1С. Разработчики 1С из-за этого учет на ЕНС и переделали, чтобы суммы по датам совпадали.

Комментарии закрыты.