УСН, книга доходов

Индивидуальную консультацию запросил Нонна М. (Москва)

Ответственный за ответ: Анна Колпакова (★8.71/10)

Добрый день! Подскажите пожалуйста как внести изменения в книгу доходов и расходов в текущем 2018 году,но ошибка допущена в 2017 году (в налогооблагаемую базу включили обеспечительный платеж, который является возвратным по договору). Так как образовалась переплата по УСН имеем право внести изменения в 2018 году (п1, ст.54 НК), не сдавая уточненную декларацию. Как это сделать технически правильно? Через какой документ? Заранее благодарю.

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Добрый день! Вы вернули этот обеспечительный платеж?

  2. Анна, добрый день! Мы не вернули данный платеж. Но он был ошибочно отражен в декларации за 2017 год. Мы не хотим сдавать уточненку в уменьшении налога. Хотели бы уменьшить доход на эту сумму в 2018 году

  3. Какой размер суммы обеспечительного платежа?

  5. За 2018г ситуацию уже сложно исправить. Возможно исправление за 2019г. Верните обеспечительный платеж, уменьшив УСН 2019г, а когда получите новый — не учитываете его поступление в 2019г

  6. Анна, у меня вопрос больше технический. Как в программе отразить операцию, чтобы она попала с минусом в книгу доходов? У нас конфигурация такая Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.67.67) 1 С Упрощенка

  7. Раздел Операции, УСН, Записи книги доходов и расходов УСН

  9. Была рада помочь)

Комментарии закрыты.