УСН, книга доходов

Вопрос задал Нонна М. (Москва)

Ответственный за ответ: Анна Колпакова (★8.71/10)

Добрый день! Подскажите пожалуйста как внести изменения в книгу доходов и расходов в текущем 2018 году,но ошибка допущена в 2017 году (в налогооблагаемую базу включили обеспечительный платеж, который является возвратным по договору). Так как образовалась переплата по УСН имеем право внести изменения в 2018 году (п1, ст.54 НК), не сдавая уточненную декларацию. Как это сделать технически правильно? Через какой документ? Заранее благодарю.

Все комментарии (9)

  1. Добрый день! Вы вернули этот обеспечительный платеж?

  2. Анна, добрый день! Мы не вернули данный платеж. Но он был ошибочно отражен в декларации за 2017 год. Мы не хотим сдавать уточненку в уменьшении налога. Хотели бы уменьшить доход на эту сумму в 2018 году

  3. Какой размер суммы обеспечительного платежа?

  5. За 2018г ситуацию уже сложно исправить. Возможно исправление за 2019г. Верните обеспечительный платеж, уменьшив УСН 2019г, а когда получите новый — не учитываете его поступление в 2019г

  6. Анна, у меня вопрос больше технический. Как в программе отразить операцию, чтобы она попала с минусом в книгу доходов? У нас конфигурация такая Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.67.67) 1 С Упрощенка

  7. Раздел Операции, УСН, Записи книги доходов и расходов УСН

  9. Была рада помочь)

Комментарии закрыты.