Бухгалтерия предприятия 3.0.147.25, УСН
Добрый день.
В 2023 г. был Патент и УСН. При этом на Патент относили не все доходы и расходы, которые нужно было относить, а только по одному виду услуг.
Какая последовательность действий должна быть, чтобы исправить отражение доходов и расходов в налоговом учете?
Последовательно пройти по всем документам Поступления на р/с (выбрать УСН или Патент в строке «Аванс в НУ») , Реализация (в форме по столбцу Счета учета выбрать счет Доходов 90.01.2, счет расходов 90.02.2), Поступления (в столбце Расходы УСН выбрать «Не принимаются»)?
Какой отчет наиболее удобен для просмотра корректности внесенных исправлений?
Здравствуйте!
Сделайте копию базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
В копии базы разнесите доходы и расходы на ПСН или УСН.
Верно, в Поступлении на расчетный счет, в строке Аванс УСН: укажите Доход по патенту или Доход УСН
В Реализации товаров и услуг, если реализация в рамках патента установите галочку Патент, если по УСН то в обычно порядке.
В Поступлении товаров:
— при УСН — графа Расходы УСН: Принимаются
— при патенте — графа Расходы УСН: Не принимаются
В Поступлении услуг в графе Расходы УСН доступен вариант Распределяются
Подробнее в нашей инструкции
Как ИП распределить расходы при совмещении УСН (доходы-расходы) и ПСН в 1С
Отчет по расходам УСН
Как проверить расходы по услугам при УСН в 1С
.