Как отразить в программе, если 3 кв 2024 закрыт и нужно ли уведомлять ФНС об отмене ежемесячных авансов по прибыли при переходе на УСН с 2025 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Лилия Х. (Краснодар)

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.92/10)

Организация была на ОСНО, в 3 квартале предоставили декларацию по налогу на прибыль, где указали суммы ежемесячных авансовых платежей за 1 квартал 2025 года. С 1 января перешли на УСН. Как показать налоговой инспекции, что эти авансы мы платить не должны? Как это отразить в 1С, чтобы программа не начислила эти платежи в 2025 г.?

Метки вопроса: ТОП ВОПРОСОВ 1С БП
Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Сообщать ФНС и подавать уточненную декларацию по налогу на прибыль при переходе на УСН не нужно.
    Подавать ли уточненку по налогу на прибыль за 9 месяцев для отмены ежемесячных авансов при переходе на УСН с 2025 в 1С?

    В программе при переходе на УСН с 2025 г. нужно изменить настройки Учетной политики.
    Далее авансовые платежи по налогу на прибыль начисляться не будут.

    Переход с ОСНО на УСН с освобождением от НДС автоматизирован в 1С.
    Помощник по переходу на УСН с освобождением от НДС в 1С

    Переход на УСН с применением ставок НДС в программе 1С может быть доработан немного позже.

  2. Мы переходим на УСН с НДС 20%. А что касается изменений в настройках по налогу на прибыль, как рекомендовано в вашей статье, то программа сделать этого не дает, т.к. 2024 у нас закрыт по сентябрь, а вариантов это сделать и поставить изменения декабрем в программе не реализовано.

  3. Спасибо за уточнение.

    При переходе на УСН с НДС 20% дополнительных действий в программе производить не нужно.
    Меняете только учетную политику с 01 января 2025 на УСН.
    Автоматического перехода в программе еще нет, возможно, доработка будет немного позже.

    По авансовым платежам по налогу на прибыль рекомендуем воспользоваться алгоритмом в нашем материале.
    Подавать ли уточненку по налогу на прибыль за 9 месяцев для отмены ежемесячных авансов при переходе на УСН с 2025 в 1С?

  4. Сейчас позвонила в налоговую инспекцию, говорила с отделом камеральных проверок по налогу на прибыль. Инспектор, в связи с нашей ситуацией , посоветовала прислать корректировку за 3 квартал 2024 года, чтобы начисления за 1 квартал ушли.

  5. Спасибо, что поделились результатом.
    Если ФНС просит сдать уточненную декларацию, сдайте.
    В спорных вопросах налоговые инспекции иногда принимают особые решения.

  6. Я просматривала постоянно кабинет налогоплательщика и когда увидела, что они уже отразили, что мы на УСН С 2025, а начисления за 1 квартал по авансам (по декларации за 3 кв 2024) не ушли, то решила звонить и выяснять, т.к. к уплате у нас было более 2млн. Инспектор сразу сказала, корректируйте, мы сами поправить ничего не можем, даже на основании того, что вы уже на УСН.

  7. Большое спасибо.
    Неожиданная ситуация, обязательно учтем этот момент в работе.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Порядок отражения переноса авансовых счетов‑фактур по обеспечительному платежу из 3‑го во 2‑й квартал 2025 г. на основании требования ИФНС в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.194.14) Добрый день! Нужна консультация. Поставщику во втором квартале 2025 года был оплачен аванс(обеспечительный платеж). Подана…
  2. Можно ли удалить пустые строки в балансе в 1С Каким способом можно не выводить на печать пустые строки Баланса, которые 1С разработала для отчетности 2025 и которые у организации…
  3. Учет расходов при АУСН, если товары реализованы в период применения УСН в 1С Здравствуйте! С 2026 перешли на АУСН «доходы минус расходы», ранее были (УСН «доходы» + патент). Вопрос. У нас есть расходы,…
  4. Оформление счет-фактуры, если отгрузка и поставка товара в разные даты по составному грузу из нескольких частей в 1С Здравствуйте! Товар отгрузили 04.03.2025 года. Поставлен в место назначения 11.03.2025 года. Товар в юанях. Продавец просит счет-фактуру 04.03.2025 года, а…

Статьи по этой теме

  1. Отправка в архив устаревших документов воинского учета по бронированию (ЗУП 3.1.34.295 / 3.1.38.18) С 2025 года больше не используются документы: Ходатайство о бронировании Бронирование граждан Отмена бронирования граждан Полностью эти документы из программы…
  2. Некоторым предприятиям общепита продлили срок уплаты НДС до 01.12 2025 Источник: Постановление Правительства от 02.09.2025 N 1351 Информация для: сферы общепита Ряду предприятий общепита продлили срок уплаты НДС за 1…
  3. Донастроенный отчет Анализ штатного расписания в ЗУП 3.1 со списком сотрудников Донастроенный отчет Анализ штатного расписания с сотрудниками формируется на основании типового отчета Анализ штатного расписания (Кадры – Кадровые отчеты –…
  4. Обновлен перечень контрольных соотношений для уведомлений по НДФЛ с 01.01.2025 Источник: Письмо ФНС от 17.01.2025 N ЕА-4-15/354@ Информация для: работодателей С 1 января 2025 для проверки ЕНП-уведомлений по налогам и…