УСН (доходы). Зачет выплаченного пособия.

Вопрос задал Светлана Р.

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.85/10)

Добрый день!
В декабре 2020 выплатили сотруднику пособие по беременности и родам. Возмещение из ФСС еще не пришло. В марте при Расчете расходов, уменьшающих УСН село начисление зарплаты ФСС. Программа делает перезачет. А это неверно. Как это исправить?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте! Пришлите, пожалуйста, скриншот ОСВ за январь 2021 по 69 счету.

    Общий принцип взаимозачета такой:

    В ОСВ переплата по взносам на начало месяца, проводим начисление зарплаты, рассчитываются взносы, производится взаиморасчет — в расходы, уменьшающие налог становится сумма с регистратором «Начисление зарплаты»

    В ОСВ задолженность по взносам на начало месяца, проводим платежку на уплату, производится взаиморасчет — в расходы, уменьшающие налог становится сумма с регистратором «Платежное поручение».

     

  2. Добрый день! Программа производит взаиморасчет по первому варианту:
    В ОСВ переплата по взносам на начало месяца, проводим начисление зарплаты, рассчитываются взносы, производится взаиморасчет — в расходы, уменьшающие налог становится сумма с регистратором «Начисление зарплаты»

    Т.е. пока переплата не закроется так и будет, это не ошибка.

  3. Приложение

    Можно убрать на другое субконто, но есть риск, что в отчетности куда-нибудь не попадёт данная сумма.
    Вы можете пропускать регламентную операцию «Расчет расходов, уменьшающих УСН», если в ней нет других расходов или скорректировать движения по регистрам в данной операции вручную, примеры скриншотах.

Добавить комментарий