Добрый день!
Компания оказывает услуги физическим лицам. Сформирован акт инвентаризации расчетов и приказ директора, на основании которого мы списываем просроченную кредиторскую задолженность (авансы Заказчиков). При списании делаем проводки ДТ 62.02 КТ 91.01. УСН не облагается, так как у нас УСН «Доходы». Вопрос по начислению НДС (5%) — данные авансы были перечислены в момент, когда организация НДС не применяла, с них уплачен УСН (6–8%) — нужно ли начислить НДС с данных операций?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Начислять НДС с данной операции не следует.
В данном случае, при списании кредиторской задолженности НДС не восстанавливается. Авансы были перечислены в момент, когда организация НДС не применяла.
Спасибо!
Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.