Добрый день.
УСН ИП «Доходы». 1С делает начисление налога и к вычету берет такую же сумму, хотя фиксированных платежей было больше за 9 месяцев, чем сам налог, и далее вычитает аванса за 2 кв., так как за 1 кв. аванса не было. В результате получилось сумма с минусом только на сумму аванса, хотя если вычесть фиксированный платеж как он есть, то должно получиться больше минус.
1С учитывает в расчете только фиксированные взносы за год сразу и дополнительные взносы за 2023, за 2022 в расчет не берет, все то, что я платила и подавала заявления, в расчет не берется.
Как же должно получиться правильно? Доп. взносы не планирую в этом году уменьшать, и фиксированные хочу уменьшить только на 1/3.
И не совсем поняла, теперь заявления-распоряжения вообще подавать не надо?
Добрый день!
Сумма страховых взносов, уплаченных в налоговом (отчетном) периоде и относящихся к данному налоговому периоду, не должна быть больше суммы исчисленного налога (авансовых платежей по налогу) (п. 5.11 Приказа ФНС от 25.12.2020 N ЕД-7-3/958@).
Поэтому программа берет такую же сумму вычета, как и сам налог, хотя фиксированных взносов больше.
Дополнительно:
Уменьшение УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП, независимо от уплаты в 2023 году в 1С
Как заполнить Уведомление по ЕНС, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за прошлый квартал в 1С?