Добрый день. Подскажите, пожалуйста, налог — фиксированные взносы в ПФЛ уплачены больше, чем начислены (в списании и платежном поручении суммы по уплате больше, чем начислено по базе), вид обязательства: взносы, постоянная часть, но программа в расходы, уменьшающие налог усн берет на всю сумму: берет по начисленным, а не уплаченным. В чем может быть ошибка или каких-то настроек не хватает, подскажите, пжл
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
ИП, УСН (доходы), мес Декабрь 2021
Добрый день!
Правильно ли я поняла, что вы хотите зачесть переплату по налогу в ПФР за прошлый год в счет уплаты УСН за этот год?
Если так, посмотрите, пожалуйста, материал
Может ли ИП уменьшить налог на сумму страховых взносов за себя, излишне уплаченных в прошлом году?
.
Оксана, доброе утро. Так понимаю, что механизм программы считает правильно, и никаких доп. настроек делать не нужно, только оформить либо возврат, либо учесть переплату?
Зачет и возврат налоговой переплаты с 2022 года
Все правильно поняла?
Да, вы поняли все верно)
И еще по этому же вопросу:
«Индивидуальный предприниматель может уменьшить сумму налога при УСН на страховые взносы «за себя» при условии, что они в текущем году (пп. 1 п. 3.1 ст. 346.21 НК РФ):
исчислены;
уплачены.»
Налоги были уплачены в 2021г в декабре, а в статье написано условие — в этом году, как тогда поступить будет правильно?
Это ни на что не повлияет — уплата в декабре 2021г, так же можно попробовать возврат/взаимозачет?
Т.е. вы могли бы уменьшить уплату в 2021 году УСН, т.к. в 2021 году страх.взносы были начислены и уплачены.
Поэтому сейчас вам нужно сделать сверку с налоговой и либо вернуть переплату, либо зачесть в счет других налогов.
Благодарю, поняла, попробуем применить данный вариант