День добрый!
1С Бухгалтерия 3.0 (3.0.115.19). ОСН. Производство (изготовление грузоподъемных приспособлений).
Каждый раз при закрытии периода возвращаюсь к одному вопросу и никак не получается его решить.
Мы производим продукцию и упаковываем ее в мешки, которые сами изготавливаем (шьем). Несколько раз эту работу отдавали на подряд ИП. Они шили мешки из наших материалов.
Не получается правильно отразить операцию по передаче и возврату из переработки.
Проблема вылезает при закрытии месяца. Не закрывается сч.40, либо закрывается с разницей между БУ и НУ. Каждый квартал перед составлением декларации по прибыли возвращаюсь на обычное поступление услуг от контрагента и удаляю сделанные ранее услуги по переработке.
Конкретнее проблема в том, что я не вижу в этой цепочке проводок проводки Дт 20 Кт 40…
Может, неправильно заполняю документы? Но — в соответствии с вашими статьями. Единственное отличие — я использую сч. 40 в учетной политике.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, применение счета 40 чем обусловлено? Это счет в 1С БП не рекомендуется применять без веских на то причин.
Доброе утро!
Про веские причины, если честно, узнала впервые)
Хотелось до закрытия месяца видеть суммы списанных в производство материалов. Сразу же после проведения документа. Хотя понимаю, что будет еще и корректировка до фактической себестоимости.
Не могли бы вы подсказать, где посмотреть материал про веские причины использования счета 40?
Такого материал нет. Это факт, который надо принять. И это опыт и практика консультантов по 1С.
Т.е. на вопрос, почему вы применяете счет 40, должен быть четкий аргументированный ответ с экономической составляющей — потому что 1) 2) 3)
И это не такие ответы, как
— потому, что так всегда у нас было;
— потому что кто-то когда-то завел и мы не знаем, по какой причине и т.д в таком роде.
Поэтому при ответе на любой вопрос со счетом 40 — мой первый вопрос, зачем вы применяете этот счет 🙂 Если никто этого не знает и не понимает, то счет 40 применять в 1С не надо.
Мария, спасибо за ответ!
Наверное, вы правы… Есть над чем подумать.
Причем, заметила, что в предыдущие годы этот счет применяли, и он был в УП. А при обновлении в этом году поменялся интерфейс УП и автоматически счет 40 из прошлогодних проводок ушел. ОСВ за прошлые периоды теперь без счета 40.
Вернусь к УП на этот год. Пересмотрю эфиры по УП
Наталья, да — договорились!
Лишняя информация, лишние шаги в программе со сложным алгоритмом, если нет никаких основания для применения счета 40, точно не нужны.
Поэтому любая настройка в 1С должна быть осознанной и отвечать нашим задачам.
Счет 40 — это чистый бух учет. Это какие-то конкретные задачи экономического плана. Например, какой-то запрос Планово-экономического отдела, как минимум или отраслевая специфика.
Если их нет — счет 40 не рекомендуем применять. 1С Бухгалтерия конечно имеет производственный блок, но это стандартное производство т.е. необходимый минимум.
Сложный производственный учет представлен в специальных конфигурациях 1С.
Если придете к вывод, что счет 40 нужен, поясните основания — будем дальше ситуацию раскручивать.
Если понимаете, что это просто случайная настройка, которую сделали и так вели учет, нет ни одного заинтересованного лица в Организации, кто бы эту информация применял, значит отказ от счета 40 верное и рациональное решение.
Мария, ещё раз большое спасибо за содержательный ответ. Благодарю, что вы не просто отвечаете на конкретный вопрос, а пытаетесь понять, почему он возник. Возможно, даже корректируете наши шаги в этом безразмерном пространстве, называемом «Бухгалтерия». Преклоняюсь перед вашими знаниями! Здоровья вам, успехов и благодарных подписчиков!!!
Наталья, очень вам признательная за высокую оценку нашей работы, доверие и за такие тёплые слова.
Взаимно, самые-самые наилучшие пожелания вам и вашим близким, благополучия и удачи во всем!
По основной проблеме, что разница в БУ и НУ по вашему вопросу.
Причина может быть в Перечне прямых расходов.
Посмотрите, пожалуйста, ОСВ по счету 20.01 в таком формате
Оборотно-сальдовая ведомость по счетам затрат: проверка налога на прибыль
Увидите, какой Вид расхода в НУ у Статьи затрат, по которой отражаете вознаграждение давальца.
Далее проверяйте, что эта статья есть в Перечне прямых расходов на текущий год. Алгоритм такой
Настройка перечня прямых расходов по НУ в 1С
Как в 1С найти список прямых расходов в НУ по годам?
При необходимости настраиваете дополнительно Перечень прямых расходов.
Провести любой документ января 22. Потом Операции — Закрытие месяца — Отменить закрытие месяца — Перепровести документы по синей ссылке слева — Выполнить закрытие месяца. Так с января 22 по июнь, июль перепровести.
Все это лучше делать конечно сначала на копии, если все ок, то повторить в рабочей базе
Как сделать копию базы 1С 8.3
Если все ок, хотите счет 40 оставить, то повторить в рабочей уже.
Схема у заказчика по давальческому производству такая, только у вас не Д 43, а Д 10
Давальческие материалы в 1С 8.3: позиция давальца
Проверить, что аналитика корректная, что Номенклатурная группа верная.
Счет 40 будет при выпуске готовой продукции Д 43 К 40, и при закрытии месяца при расчете фактической с/с Д 40 К 20.01, Д 43 К 40.