Добрый день. Из семинара осталось неясно, почему при наличии налога на прибыль к уменьшению за 1 кв.2023г. мы не можем уплатить меньше на эту сумму авансовые платежи осуществляемые в апреле 2023г. Как же возвращать переплату — нужно составлять заявление на возврат ?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Перенос на ЕНС и уплата авансовых платежей по прибыли при наличии переплаты в 1С
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Неполностью учтенная реализация услуг прошлых лет в 1С Доброе утро. ООО на ОСНО, участник проекта Сколково, неплательщик НДС и налога на прибыль (льгота), имеет право на упрощенный бухучет.…
- С какой даты признавать ППА по аренде помещения переданного в субаренду в 1С Добрый день! 1С: Бухгалтерия ПРОФ 3.0 (3.0.134.19) ООО УСН 15% (упрощенный учет) Подскажите пожалуйста: Арендуем помещение (договор аренды от 01.03.2323г)…
- Формирование уточненной декларации по НДС при обнаружении ошибки в сумме реализации в 1С Добрый день! В феврале 2024г обнаружена ошибка в выставленном, в марте 2023г, УПД на реализованные услуги, в сторону уменьшения. В…
- Как учесть выплату заработной платы за прошлый год в 1С Здравствуйте. 26.07.24 Директор принес чеки за 2023г., где он со своей карты выплачивал зпл работникам в 2023г. Как учесть в…
Статьи по этой теме
- Взаимоувязка форм бухгалтерской отчетности Некоторые показатели форм бухгалтерской отчетности взаимосвязаны, т. е. должны соответствовать друг другу. Если соответствия нет, то можно сказать, что где-то…
- Сроки подачи статотчета о просроченной зарплате в 2023 году Источник: Письмо Росстата от 10.02.2023 N 356/ОГ Информация для: работодателей Росстат разъяснил, в какие сроки работодатели должны представлять статистическую форму…
- Схема сверки остатков на ЕНС по транспортному и земельному налогам с 2023 Скачать схемы сверки остатков на ЕНС по транспортному и земельному налогам с 2023 В течение 2023 года За…
- Северная надбавка в 1C 8.3 ЗУП 3.1 В статье разберем что такое северная надбавка, также рассмотрим как в 1С 8.3 ЗУП: подключить расчет северной надбавки; настроить расчет…
Добрый день, Лариса!
Следует отличать уплату налога и формирование обязанности по его уплате. Операцией по ЕНС мы формируем обязанность по уплате налога на прибыль. И если в Подразделе 1.1 (аванс за 1 кв.) — к уменьшению, а в Подразделе 1.2 (авансы на 2 кв.) — к уплате, то в Операции по ЕНС надо отразить и то, и другое.
А вот уплачивать или нет, вы решаете в зависимости от того, что в итоге получается. Если при отражении совокупной обязанности на счете 68.90 есть дебетовый остаток, а в универсальном отчете (УО) по регистру Расчеты по налогам на едином налоговом счете в графе Кон. остаток нет положительных сумм, то уплачивать денежные средства не надо.
УО формируйте после закрытия месяца, в котором установлен срок уплаты (например, апреля) и проведения регламентной операции Зачет аванса по единому налоговому счету.
Здравствуйте. Спасибо за ответ. К нашему большому сожалению мы не умеем формировать (УО). Я делаю анализ сч.68.90 и проверяю сальдо. Сравнить его с карточкой в личном кабинете налогоплательщика нет возможности, так как ЕНС в личном кабинете до сих пор не работает. Если я правильно поняла — закрытие месяца нужно выполнить 28.04.23- так как платить нужно 28.04.23. и нужно понять платить или нет.
«Если я правильно поняла — закрытие месяца нужно выполнить 28.04.23- так как платить нужно 28.04.23. и нужно понять платить или нет.»
Да, верно. Закройте предварительно апрель, проведите регламентную операцию Зачет аванса по единому налоговому счету.
Как сформировать отчет, можно посмотреть здесь Уплата налога на прибыль на ЕНС в 1С
Видео на 12:30 мин.
и здесь Работа с ЕНС и ЕНП в части налога на прибыль в 1С
Видео Отражение на ЕНС налога на прибыль в 1С на 10:40 мин.
Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС заработает рано или поздно. И остаток вы будете сверять все равно.
Спасибо. Будем работать.