Как отразить УКД выставленный в текущем году с корректировкой прошлого года по ИП на УСН доходы минус расходы в 1С

1. Добрый день!

   Откорректируйте сумму услуг документом Корректировка поступления на основании документа Поступление (акт, накладная).

   Подробнее в материале:
   Корректировка поступления в 1С 8.3

2. Материал не подходит для моей ситуации:
   — в 2024 мы работали без НДС, с 01.01.25 с НДС 20%, а в документе корректировки поступления надо ставить или не ставить «V»- «восстанавливать НДС в Книге продаж»?
   — 2024 уже закрыта база для корректировки, и программа не дает проводить эту корректировку поступления, ссылаясь на закрытый 2024, при этом документ провожу в текущем периоде 2025.
   -какой есть вариант корректировки в текущем периоде, не затрагивая 2024?

3. Уточните, пожалуйста, вы пишите ….Озон выставил УКД в мае 2025 за 2024 с НДС 20%, — почему произошла такая корректировка?
   Оплата и поставка произошли по разным годам?

4. УПД на оказание услуг Озон выставил в 11/2024 например -услуга FBS на 4000,00 в т.ч. НДС20% , а УКД к этому УПД выставили в 05/2025 и услуга FBS стала 3000,00 в т.ч. НДС20%, т.е. уменьшили наши расходы 2024 года. Оплату за услуги они удерживают из выручи и на р.сч. перечислили в 12/2024 за минусом оказанных услуг, т.е. это оплачено в 2024. А второй вариант, УПД в 12/2024 к нему УКД в 05/2025, а оплата в 01/2025. В 2024 работали без НДС (УСН Д-Р) сейчас с НДС 20%.

5. Если обнаружены ошибки (искажения) за прошлые налоговые периоды, то необходимо пересчитать налог за период, в котором была совершена ошибка и подать уточненную декларацию (абз 2 п. 1 ст. 54 НК РФ, п. 1 ст. 81 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 22.06.2015 N 03-11-09/36020).

   Как исправить собственную ошибку при корректировке поступления на УСН в 1С?
   Как отразить расходы прошлого года при УСН в 1С?

   Материал по теме:
   Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
   Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С

   Если корректировка на уменьшение, программа требует открыть закрытый период. Это связано с тем, что в НУ любые ошибки и искажения, приводящие к недоплате налога, исправляются в периоде такого искажения.

   Посмотрите, пожалуйста, обсуждение вопроса:
   Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по НДС в 1С

6. Подскажите, если открываю период и делаю корректировку поступления, на первой вкладке «Восстанавливать НДС в книге продаж» я НЕ ставила «V», т.к. в 2024 мы работали без НДС, соответственно и расходы в КУДиР сторнируются на сумму без НДС- это верно?

7. Так как Озон выставил вам УКД к УПД с НДС, то необходимо восстановить разницу между суммой НДС, предъявленного к вычету первоначальным счетом-фактурой, и суммой НДС корректировочного счета-фактуры в том периоде, когда документы были получены.

   Без НДС в КУДИР вносятся только доходы, а расходы нужно вносить с НДС — входной налог нужно включать в стоимость товаров.
   Как отразить реализацию на УСН с НДС в 2025 году, если аванс был в 2024 без НДС и сумма договора не изменилась, в 1С?

8. Так как в 2024 г.вы применяли УСН и не принимали к вычету НДС, поэтому восстанавливать его не придется. Значит галочку Восстанавливать НДС в книге продаж не ставите.

Комментарии закрыты.