Покупка товара через агента с последующей перепродажей в качестве агента в 1С

1. Здравствуйте!

   1) Поступление от поставщика через агента:
   Договор с контрагентом «С комиссионером (агентом) на закупку»
   Покупки – Покупки – Поступление (акты, накладные)

   В нижней части формы укажите реквизиты перевыставленного агентом счета-фактуры от Поставщика, укажите, что счет-фактура составлен от имени Поставщика.

   2) Посреднические операции в качестве агента отразите по алгоритму:
   Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комиссионера) в 1С

2. Посмотрела статью по 2 пункту, ситуация рассмотрена, когда комитент поручает продать комиссионеру товар, у нас ситуация, когда нам агенту поручает принципал купить товар, при том что закупка товара тоже будет через договор комиссии, где мы уже принципал. Я может ошибаюсь, но мне кажется это разные действия

3. Разница между агентом и комиссионером в том, что комиссионер в сделках действует от своего имени, а агент — от имени принципала (гл. 51, 52 ГК РФ)

   Уточните, пожалуйста, в соответствии с условиями договора, с сделках вы выступаете от своего имени или от имени принципала?

4. 1. Договор комиссии:
   Компания А (мы) принципал, компания Б агент.
   Выдержка из договора: По настоящему Договору Принципал (КОМПАНИЯ А) поручает, а Агент (КОМПАНИЯ Б) берет на себя обязательство в соответствии с условиями Договора совершить от своего имени, но за счет Принципала и за вознаграждение, фактические и юридические действия, связанные с приобретением для Принципала указанного в п. 1.2. товара непосредственно Принципалу или указанному им лицу.»
   2. Договор комиссии:
   Компания С (мы) агент, компания Х принципал.
   Выдержка из договора: По настоящему Договору Принципал (КОМПАНИЯ Х) поручает, а Агент (КОМПАНИЯ С) берет на себя обязательство в соответствии с условиями Договора совершить от своего имени, но за счет Принципала и за вознаграждение, фактические и юридические действия, связанные с приобретением для Принципала указанного в п. 1.2. товара непосредственно Принципалу или указанному им лицу.»

5. В первом договоре вам как принципалу в программе требуется использовать документ Поступление и Договор С комиссионером (агентом) на закупку.

   Во втором договоре вам как агенту требуется осуществить закупку для принципала, предлагаю использовать алгоритм действий: Коммунальные расходы арендатора по посредническому договору в 1С

6. Во втором договоре вам как агенту требуется осуществить закупку для принципала, предлагаю использовать алгоритм действий: Коммунальные расходы арендатора по посредническому договору в 1С — ПОЧЕМУ ПОСТУПЛЕНИЕ? МЫ ЖЕ БУДЕМ АГЕНТОМ И ДОЛЖНЫ НА ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ ДОКУМЕНТЫ ОФОРМИТЬ И КАКИМ-ТО ОБРАЗОМ ПРОДАЖУ ТОВАРА.

   Может проблема в том, что по договору комиссии агентов не бывает, это уже агентский договор. Сейчас раздираюсь и поняла, что неверно вам пишем. Поэтому и Вы возможно теряетесь в ответе

7. Если я верно поняла, то вы должны приобрести от своего имени товары для принципала. Такое приобретение товаров отражается при помощи
   документа Поступление (акт, накладная, УПД),
   затем документом Отчет комитенту — отражаем вознаграждение
   и передаем товар — документом Передача товаров комитенту (раздел Покупки).

   Все статьи на тему ПОСРЕДНИЧЕСКИЕ ОПЕРАЦИИ

8. Оформление всех этих документов в одну дату, когда поставщик предоставит отгрузочные документы? Так как у нас нет склада и доставка будет сразу на склад принципала.
   Мы на ОСНО, при отражении документа поступление заводим СФ, если поставщик тоже на ОСНО или надо как-то иначе? А договор какого вида будет? И на каких счетах мы должны отразить эти товары?

9. Приложение

   Оформление всех этих документов в одну дату, когда поставщик предоставит отгрузочные документы?

   Отчет комитенту на вознаграждение можно выставить позже. Остальные документы в фактические дни совершения операций.

   Мы на ОСНО, при отражении документа поступление заводим СФ?
   И на каких счетах мы должны отразить эти товары?

   Документ Поступление (акт, накладная, УПД) с видом операции Товары, услуги, комиссия
   Счет-фактуру заводить не нужно,
   (НДС начисляете только на свое вознаграждение).

   в поле Расчеты — счета учета расчетов с продавцом товара, например, счет 76.05
   в колонке Счет учета — счет 002
   в колонке Счет НДС — счета учета НДС– 19.03
   в колонке Счет расчетов — счет учета расходов по договору, например, 76.09
   (скрины 1-3)

   А договор какого вида будет?

   Договор с принципалом — выберите вид договора — С комитентом (принципалом) на закупку
   Договор с поставщиком — выберите вид договора — С поставщиком

10. В первом варианте, СФ от Поставщика она потом в каком разделе отражается в декларации по НДС?

    Если агент действует от имени Принципала?

11. Дополняю свой ответ по вопросу НДС и счетов-фактур.
    НДС начисляете только на свое вознаграждение,
    но Счет-фактуру требуется перевыставить комитенту при условии, что агент и поставщик на ОСНО.
    В книгах покупок и продаж эти счета-фактуры отражать не нужно, но требуется зарегистрировать их в журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур по посреднической деятельности (п. 3.1 ст. 169 НК РФ).

    Т.к. Вы в качестве Агента действуете от своего имени, счета-фактуры и иные расчетные документы поставщик выставит на вас. Т.е. в 1С в документе Поступление (акт, накладная, УПД) нужно отразить полученный счет-фактуру, как обычно.

    Счет-фактуру требуется перевыставить комитенту и передать ему также копию счета-фактуры, полученного от поставщика.

12. Анна, какая Вы молодец! Спасибо, что так подробно разбираетесь в вопросах. Я поняла свою ошибку, что задала в одном вопросе по сути два с разными вводными. В этой теме Вы разбираете подробно, когда мы Агент и для Принципала приобретаем товар. Предлагаю в этой теме оставить этот вопрос, а вариант, когда мы будем Принципалом и для нас Агент будет приобретать товар, я задам отдельно, иначе путаю Вас, неприлично.

Комментарии закрыты.