Добрый день. В 2020г получен убыток. Не отражен в программе в НУ и, соответственно, в декларации по прибыли. Как лучше исправить ошибку?Можно в программе провести ручную проводку 01,01,21? И как потом это отразить в декларации за 2021г и нужно подавать уточненку за 2020?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Убыток в НУ не отражен
Макс
RuTube
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Когда отразить расходы в НУ, если работы оказаны в прошлом году, а акт подписан в этом году Как правильно ввести документ: реализация работ 2019 г., услуги по данной реализации от поставщиков услуг получены в 2020 г., т.е.…
- Присвоение РНПТ на ОС с 2020 в лизинге в 1С Здравствуйте! В 2020 году приобрели в лизинг погрузчик. В 2020 году ещё не было закона о прослеживаемости товаров. В 2023…
- Восстановление НДС и заполнение декларации по НДС Добрый день! Организация на ОСНО в течении 2018-2019гг строила здание, предполагая сдавать его в аренду. Фактически здание было введено в…
- Доначисление налога на имущество за прошлый период, начисление было по кадастровой стоимости, а надо по среднегодовой стоимости в 1С Добрый день. В 2020-2022 году объект недвижимости не входил в перечень, следовательно расчет налога по нему должен был быть 2,2%…
Статьи по этой теме
- Нужно ли включить в раздел 7 декларации по НДС розницу на ЕНВД? Нужно ли включить в раздел 7 декларации по НДС розницу на ЕНВД? Если нужно, то какой код операции указать? Операции…
- Как отразить операцию по реализации макулатуры в учете продавца? Как отразить операцию по реализации макулатуры в учете продавца? Выставляем СФ покупателю с пометкой, что НДС исчисляет налоговый агент. Попадает…
- Как заполняется раздел 12 декларации по НДС? Как заполняется раздел 12 декларации по НДС? В разделе 12 декларации по НДС продавцы указывают сведения из счетов-фактур, выставленных с…
- Как отразить продажу одной позиции «имущественный комплекс», если туда входит много основных средств? Большое количество основных средств предприятия реализуется как имущественный комплекс. Как в программе отразить продажу одной позиции «имущественный комплекс»? Реализация имущественного…
уточнение: не отражен перенос убытка на будущие периоды
Здравствуйте, Татьяна!
Все проводки 31.12.2020. В 2021 только, когда будете убыток учитывать в НУ, в том периоде, когда будет прибыль налоговая.
Сумму отразили только в НУ. На БУ не повлияло. Сделайте сначала в копии базы перезаполните бух отчетность и убедиться, что она не поменялась. Проводка в НУ нужна, чтобы потом налоговый учет автоматически отработал и декларация заполнилась автоматом. Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 .
Доброе утро. получается я делаю проводку 31,12,20. уточненку по прибыли я так понимаю за 2020 не нужно сдавать. А в декларацию годовую за 2021 эта сумма должна попасть в строку 010 прилож4 листа02. так? Или будет правильно, поскольку за 2020 в декларации сумма не была отражена, показать эту сумму в остатке только по строке 160?
Уточненную декларацию по прибыли за 2020 г. подавать не надо, так как убыток за 2020 г. отражен в Листе 02 стр. 060 «Итого прибыль (убыток)».
Отражение убытка в декларации по прибыли за 2021 г. зависит была получена прибыль или нет.
В «прибыльной» декларации списанный убыток прошлых лет отражаем в:
— Листе 02 стр. 110 «Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период (стр. 150 Приложения № 4 к Листу 02)»;
— Приложении № 4 к Листу 02 стр. 150 «Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период — всего».
Несписанный остаток отражаем в:
— Приложении № 4 к Листу 02 стр. 160 «Остаток не перенесённого убытка на конец налогового периода — всего».
Если получен убыток, то убытки прошлых лет отражаются в стр. 010 в Приложении 4 к Листу 02 Декларации по налогу на прибыль. С разбивкой по годам в стр. 040, 050
В стр. 160 отражается сумма убытка, полученного организацией на конец налогового периода с учетом убытка за предыдущие годы.