Добрый день. В 2020г получен убыток. Не отражен в программе в НУ и, соответственно, в декларации по прибыли. Как лучше исправить ошибку?Можно в программе провести ручную проводку 01,01,21? И как потом это отразить в декларации за 2021г и нужно подавать уточненку за 2020?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Убыток в НУ не отражен
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Нет данных для расчета по налогу на прибыль Добрый день! Прошу помощи, не понимаю что не так. Из списка задач выполняю задачу сформировать декларацию по налогу на прибыль,…
- Корректировка декларации по НДС, чтобы аннулировать лишний зачет аванса полученного Доброе утро. Пожалуйста проверьте мои действия в программе 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.79.14). Задача: сформировать уточненную налоговую декларацию по…
- Восстановление НДС и заполнение декларации по НДС Добрый день! Организация на ОСНО в течении 2018-2019гг строила здание, предполагая сдавать его в аренду. Фактически здание было введено в…
- В книгу продаж попадает реализация прошлого года в 1С Добрый день, подскажите, по какой причине в книгу продаж 2024 г. могут попадать документы на реализацию от 2020 года? Из-за…
Статьи по этой теме
- Нужно ли включить в раздел 7 декларации по НДС розницу на ЕНВД? Нужно ли включить в раздел 7 декларации по НДС розницу на ЕНВД? Если нужно, то какой код операции указать? Операции…
- Можно ли в 1С отключить Функциональность по экспорту, если отгрузка была разовая? Была разовая операция по экспорту в прошлом году, после этого не работает автоматический расчет НДС через Помощник . Можно отключить…
- Как заполняется раздел 12 декларации по НДС? Как заполняется раздел 12 декларации по НДС? В разделе 12 декларации по НДС продавцы указывают сведения из счетов-фактур, выставленных с…
- Как отразить операцию по реализации макулатуры в учете продавца? Как отразить операцию по реализации макулатуры в учете продавца? Выставляем СФ покупателю с пометкой, что НДС исчисляет налоговый агент. Попадает…
уточнение: не отражен перенос убытка на будущие периоды
Здравствуйте, Татьяна!
Все проводки 31.12.2020. В 2021 только, когда будете убыток учитывать в НУ, в том периоде, когда будет прибыль налоговая.
Сумму отразили только в НУ. На БУ не повлияло. Сделайте сначала в копии базы перезаполните бух отчетность и убедиться, что она не поменялась. Проводка в НУ нужна, чтобы потом налоговый учет автоматически отработал и декларация заполнилась автоматом. Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 .
Доброе утро. получается я делаю проводку 31,12,20. уточненку по прибыли я так понимаю за 2020 не нужно сдавать. А в декларацию годовую за 2021 эта сумма должна попасть в строку 010 прилож4 листа02. так? Или будет правильно, поскольку за 2020 в декларации сумма не была отражена, показать эту сумму в остатке только по строке 160?
Уточненную декларацию по прибыли за 2020 г. подавать не надо, так как убыток за 2020 г. отражен в Листе 02 стр. 060 «Итого прибыль (убыток)».
Отражение убытка в декларации по прибыли за 2021 г. зависит была получена прибыль или нет.
В «прибыльной» декларации списанный убыток прошлых лет отражаем в:
— Листе 02 стр. 110 «Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период (стр. 150 Приложения № 4 к Листу 02)»;
— Приложении № 4 к Листу 02 стр. 150 «Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период — всего».
Несписанный остаток отражаем в:
— Приложении № 4 к Листу 02 стр. 160 «Остаток не перенесённого убытка на конец налогового периода — всего».
Если получен убыток, то убытки прошлых лет отражаются в стр. 010 в Приложении 4 к Листу 02 Декларации по налогу на прибыль. С разбивкой по годам в стр. 040, 050
В стр. 160 отражается сумма убытка, полученного организацией на конец налогового периода с учетом убытка за предыдущие годы.