Добрый день. Приобретали автомобиль с обменом старого авто по трейд ин… Подскажите пожалуйста алгоритм моих действий. И должна ли сумма старого авто попадать в КУДиР?
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день! ООО УСН доход — расход. Сделала передачу авто новому владельцу через выбытие ОС — передача ОС , счет доходов 91.01. субконто Доходы (расходы), связанные с реализацией основных средств. Далее произвели взаимозачет с контрагентом.
Получили требование от ИФНС, они говорят где доход от реализации авто?…
Хотя по сути мы денег не видели…был взаимозачет.
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, когда эксперты ответят на мой вопрос? я задала его 03.07….
Добрый день.
Моделирую вашу ситуацию в 1С. Отвечу в ближайшее время.
Приложение
Старый авто:
Поступление ОС — Амортизация ОС (для целей БУ, признание расходов для целей УСН) — Подготовка к списанию ОС — Списание ОС.
в ОСВ после проведения этих документов: на сч. 01 — нет автомобиля, на сч. 62 — задолженность автосалона (куда вы сдали автомобиль)
Новый авто:
Поступление ОС — Покупки — Расчеты с контрагентами — Корректировка долга (вид операции — зачет задолженности, вкладка «Задолженность покупателя (дебиторская задолженность)», кнопка «Заполнить» — заполняется стоимость старого авто; вкладка «Задолженность перед покупателем (кредиторская задолженность)», кнопка «Заполнить» — заполняется стоимость нового авто, надо вручную исправить на стоимость старого авто, т.к. суммы по зачету всегда равны).
в ОСВ после проведения этих документов: на сч. 01 — новый авто, на сч. 62 — задолженность автосалона пропала, на сч. 60 — остаток задолженности за новый авто.
В КУДиР: по дате взаимозачета попадает сумма выручки от продажи авто (п. 1 ст. 346.17 НК).
Приложение
КУДиР выглядит вот так
Подскажите, а на вкладке счет учета, в корректировке, списание кредиторской и списание дебиторской задолженности какие счета должны стоять?
Приложение
Вид операции — зачет задолженности.
При этом виде операции вкладки «счета учета» нет.
Ааа, понятно. Т. е при прочих корректировках запись КУДиР не формируется? все верно? И получается доход у меня не попал в КУДиР…придется доплачивать УСН с этой суммы?
Документ в 1С должен соответствовать сути хоз. операции. У вас — по сути зачет задолженности, значит и вид операции надо выбрать — зачет задолженности. Тогда в КУДиР все попадает. Другие виды операции предназначены для других хоз. операций
Посмотрите, пожалуйста, материалы по теме
Документ Корректировка долга
Я поняла, что перепутала хоз. операцию….поправлю. А что с налогом? по УСН, придется с этой суммы доплачивать?
Доброе утро!
Если с этой операции налог не был исчислен и уплачен в 2021г, сейчас надо сдать уточненную НД по УСН, доплатить налог и пени.
Здравствуйте! Огромное спасибо за развернутый ответ! Все получилось!