ТрейдИН

Индивидуальную консультацию запросил Александр Д. (Московская область)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Добрый день. Приобретали автомобиль с обменом старого авто по трейд ин… Подскажите пожалуйста алгоритм моих действий. И должна ли сумма старого авто попадать в КУДиР?

Метки консультации: —
Все комментарии (13)

  1. Добрый день! ООО УСН доход — расход. Сделала передачу авто новому владельцу через выбытие ОС — передача ОС , счет доходов 91.01. субконто Доходы (расходы), связанные с реализацией основных средств. Далее произвели взаимозачет с контрагентом.
    Получили требование от ИФНС, они говорят где доход от реализации авто?…

    Хотя по сути мы денег не видели…был взаимозачет.

  2. Добрый день! Подскажите, пожалуйста, когда эксперты ответят на мой вопрос? я задала его 03.07….
  3. Дмитревская Наталья Дмитревская Наталья Сотрудник Бухэксперт:

    Добрый день.
    Моделирую вашу ситуацию в 1С. Отвечу в ближайшее время.
  4. Дмитревская Наталья Дмитревская Наталья Сотрудник Бухэксперт:

    Старый авто:
    Поступление ОС — Амортизация ОС (для целей БУ, признание расходов для целей УСН) — Подготовка к списанию ОС — Списание ОС.
    в ОСВ после проведения этих документов: на сч. 01 — нет автомобиля, на сч. 62 — задолженность автосалона (куда вы сдали автомобиль)
    Новый авто:
    Поступление ОС — Покупки — Расчеты с контрагентами — Корректировка долга (вид операции — зачет задолженности, вкладка «Задолженность покупателя (дебиторская задолженность)», кнопка «Заполнить» — заполняется стоимость старого авто; вкладка «Задолженность перед покупателем (кредиторская задолженность)», кнопка «Заполнить» — заполняется стоимость нового авто, надо вручную исправить на стоимость старого авто, т.к. суммы по зачету всегда равны).
    в ОСВ после проведения этих документов: на сч. 01 — новый авто, на сч. 62 — задолженность автосалона пропала, на сч. 60 — остаток задолженности за новый авто.
    В КУДиР: по дате взаимозачета попадает сумма выручки от продажи авто (п. 1 ст. 346.17 НК).

    png 8
  5. Дмитревская Наталья Дмитревская Наталья Сотрудник Бухэксперт:

    КУДиР выглядит вот так

    png 4

  6. Подскажите, а на вкладке счет учета, в корректировке, списание кредиторской и списание дебиторской задолженности какие счета должны стоять?
  7. Дмитревская Наталья Дмитревская Наталья Сотрудник Бухэксперт:

    Вид операции — зачет задолженности.
    При этом виде операции вкладки «счета учета» нет.

    png 9-1

  8. Ааа, понятно. Т. е при прочих корректировках запись КУДиР не формируется? все верно? И получается доход у меня не попал в КУДиР…придется доплачивать УСН с этой суммы?
  9. Дмитревская Наталья Дмитревская Наталья Сотрудник Бухэксперт:

    Документ в 1С должен соответствовать сути хоз. операции. У вас — по сути зачет задолженности, значит и вид операции надо выбрать — зачет задолженности. Тогда в КУДиР все попадает. Другие виды операции предназначены для других хоз. операций

    Посмотрите, пожалуйста, материалы по теме
    Документ Корректировка долга

  10. Я поняла, что перепутала хоз. операцию….поправлю. А что с налогом? по УСН, придется с этой суммы доплачивать?
  11. Дмитревская Наталья Дмитревская Наталья Сотрудник Бухэксперт:

    Доброе утро!
    Если с этой операции налог не был исчислен и уплачен в 2021г, сейчас надо сдать уточненную НД по УСН, доплатить налог и пени.

  12. Здравствуйте! Огромное спасибо за развернутый ответ! Все получилось!
  13. Дмитревская Наталья Дмитревская Наталья Сотрудник Бухэксперт:
    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Изменение подписи главного бухгалтера в УПД за прошедшие даты, если не успели вовремя изменить реквизит в 1С С 01.05.25 у нас поменялся главный бухгалтер. В 1С не сменили ответственное лицо. С утра менеджеры делали реализации с подписью…
  2. Продажу основного средства- автомобиля по агентскому договору в 1С Здравствуйте. Прошу вас ответить на Вопрос: как оформить в программе 1С Предприятие фрэш Продажу основного средства- автомобиля по агентскому договору…
  3. Изменение регистрационного номера автомобиля в 1С Добрый день, подскажите каким документом можно поменять рег. номера у авто организации. С авто платим транспортный налог. Просто новой регистрацией…
  4. Как подписать отчет СЗВ-ТД при назначении сотрудника на должность генерального директора в 1С Добрый день! Генеральный директор организации — ее единственный учредитель. Трудовой договор с ним оформлен не был. Сейчас учредитель принял решение…

Статьи по этой теме

  1. Как осуществить перенос аванса с одного договора на другой? Как осуществить переброс аванса с одного договора на другой как у поставщиков, так и у покупателей, чтобы правильно учесть авансы…
  2. Как посчитать количество лет для определения повышающего коэффициента по дорогому автомобилю? Как посчитать количество лет для определения повышающего коэффициента по дорогому авто, дата выпуска которого 06.12.2018? Повышающий коэффициент зависит возраста автомобиля.…
  3. Расходы на парковку в налоговом учете — какими документами подтверждать? Расходы на оплату парковочного места для служебного авто разрешается учесть в целях расчета налога на прибыль. Какими документами их можно…
  4. Дело по угнанному автомобилю закрыли, а пропажу не нашли - платить ли транспортный налог? Налоговики разъяснили, как быть с транспортным налогом по авто, находящимся в розыске (Письмо ФНС РФ от 25.06.2018 N БС-4-21/12192@). Из…