ТрейдИН

Вопрос задал Александр Д. (Московская область)

Ответственный за ответ: Елена Медведева (★9.65/10)

Добрый день. Приобретали автомобиль с обменом старого авто по трейд ин… Подскажите пожалуйста алгоритм моих действий. И должна ли сумма старого авто попадать в КУДиР?

Обсуждение (13)

  1. Добрый день! ООО УСН доход — расход. Сделала передачу авто новому владельцу через выбытие ОС — передача ОС , счет доходов 91.01. субконто Доходы (расходы), связанные с реализацией основных средств. Далее произвели взаимозачет с контрагентом.
    Получили требование от ИФНС, они говорят где доход от реализации авто?…

    Хотя по сути мы денег не видели…был взаимозачет.

  2. Добрый день! Подскажите, пожалуйста, когда эксперты ответят на мой вопрос? я задала его 03.07….

  3. Добрый день.
    Моделирую вашу ситуацию в 1С. Отвечу в ближайшее время.

  4. Приложение

    Старый авто:
    Поступление ОС — Амортизация ОС (для целей БУ, признание расходов для целей УСН) — Подготовка к списанию ОС — Списание ОС.
    в ОСВ после проведения этих документов: на сч. 01 — нет автомобиля, на сч. 62 — задолженность автосалона (куда вы сдали автомобиль)
    Новый авто:
    Поступление ОС — Покупки — Расчеты с контрагентами — Корректировка долга (вид операции — зачет задолженности, вкладка «Задолженность покупателя (дебиторская задолженность)», кнопка «Заполнить» — заполняется стоимость старого авто; вкладка «Задолженность перед покупателем (кредиторская задолженность)», кнопка «Заполнить» — заполняется стоимость нового авто, надо вручную исправить на стоимость старого авто, т.к. суммы по зачету всегда равны).
    в ОСВ после проведения этих документов: на сч. 01 — новый авто, на сч. 62 — задолженность автосалона пропала, на сч. 60 — остаток задолженности за новый авто.
    В КУДиР: по дате взаимозачета попадает сумма выручки от продажи авто (п. 1 ст. 346.17 НК).

  5. Приложение

    КУДиР выглядит вот так

  6. Подскажите, а на вкладке счет учета, в корректировке, списание кредиторской и списание дебиторской задолженности какие счета должны стоять?

  7. Приложение

    Вид операции — зачет задолженности.
    При этом виде операции вкладки «счета учета» нет.

  8. Ааа, понятно. Т. е при прочих корректировках запись КУДиР не формируется? все верно? И получается доход у меня не попал в КУДиР…придется доплачивать УСН с этой суммы?

  9. Документ в 1С должен соответствовать сути хоз. операции. У вас — по сути зачет задолженности, значит и вид операции надо выбрать — зачет задолженности. Тогда в КУДиР все попадает. Другие виды операции предназначены для других хоз. операций

    Посмотрите, пожалуйста, материалы по теме
    Документ Корректировка долга

  10. Я поняла, что перепутала хоз. операцию….поправлю. А что с налогом? по УСН, придется с этой суммы доплачивать?

  11. Доброе утро!
    Если с этой операции налог не был исчислен и уплачен в 2021г, сейчас надо сдать уточненную НД по УСН, доплатить налог и пени.

  12. Здравствуйте! Огромное спасибо за развернутый ответ! Все получилось!

  13. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты