Здравствуйте. Прошу помочь разобраться с неправильным подтягиванием оплаты в КУДиР в разрезе конкретных документов. Таких 2 ситуации:
1. В 2021 году недоплатили страховые взносы по 69.01. Недоплата перешла в 2022 год, закрыли долг в апреле 2022 года. То есть в апреле 2022 г. заплатили сумму, относящуюся к марту 2022 г. + хвостик за декабрь 2021 г. Но этот хвостик в КУДиР перекидывается в оплату другого документа, который датирован 29 апреля 2022 года, а должен был притянуться к недоплаченному долгу за декабрь 2021 г. При начислении ЗП за апрель 2022 и начислении страх.взносов сумма этого долга за предыдущий период КУДИР видит как оплату «вперед» за апрельские страх.взносы и принимает в расходы.
Я попыталась подправить через регистры, через ручную корректировку «Списания по банку» привязав этот кусочек к декабрю 2021 г. Но при перепроведении ЗП от 29.04.2022 –ничего не меняется и эта оплата долга предыдущего периода, подтягивается как оплата страх.взносов апреля 2022 г.
После этого, я пробовала разделить Одно списание на два: разделила сумму за март 2022 и отдельно 237 руб. провела за декабрь 2021. Но в Списании на 237 руб. (за декабрь 2021) в Регистре КУДиР сумма 237 руб в расходы не попала. В Начислении ЗП 29.04.2022 – сумма 237 руб. в Регистре «Книга учета дохода и расхода», сидит в расходах , как РАНЕЕ УПЛАЧЕННЫЕ страховые взносы. Всё, я уже просто не знаю, что делать. Спасите, помогите.
Добрый день!
Давайте для начала выполним проверку по такому алгоритму для ситуации 1 и ситуации 2:
Ошибка включения в КУДиР расходов на оплату труда, налогов и взносов
Как контролировать сумму страховых взносов в КУДиР?
Приложите, пожалуйста, скрин результата проверки.
Уточните, по каким регистрам вносили исправления для отражения в КУДиР? Если вы считаете, что в КУДиР суммы отражаются неверно, то любую сумму, отраженную или не отраженную в КУДиР, можно скорректировать документом Запись книги доходов и расходов УСН:
Документ Запись книги доходов и расходов УСН
.
Благодарю за ответ. Прошу дать дополнительное время. Сначала отчетный период, потом сразу отпуск. Не успела провести работу с проблемой.
Договорились, вопрос пока оставляю открытым. Жду обратной связи.
Добрый день, Оксана!
Сделала проверку, ошибку нашла. В регистр не попала сумма корректировки расчетов с бюджетом по ручной Операции, которую мы провели в январе 2021 года.
Я сделала ручную операцию по Регистру накопления «Прочие расходы» датой 01.01.2022 г. чтобы не лезть в 2021 год. Перепровела Закрытие месяца за январь 2022 г., перепровела Списание по расчетному счету от 15 января 2022 г. но сумма в Регистре не исправилась и оплата 237 руб в расходы не попала. Где и что нужно еще сделать?
Подождать, пожалуйста!! Закрытие года, ничего не успеваем.
Хорошо, жду 🙂 не переживайте, спокойно закрывайте год 🙂
Оксана, здравствуйте! Помогите, пожалуйста! Вложение в комментарии выше. По ситуации 2: нашла где ошибка, но не знаю в каких Регистрах нужно править.
Сальдо на конец сентября по ОСВ и Регистру «Расходы УСН» разное.
Были операции по внесению наличных сотрудниками — возврат ЗП в кассу (так исправляли «деятельность» предыдущего «главбуха»). Отсюда пошла разница по ОСВ и Регистру.
Всё получилось по Ситуации № 1. Операцию я провела 01.01.2022. И регистр выровнялся на конец января 2022, остатки сошлись с ОСВ 69. В апреле 2022 доплата 237 руб по страх.взносам легла в Книгу Д и Р. Все документы по начислению и уплате страх.взносов перепровела. Сальдо ОСВ 69 и Регистр накопления «Расходы по УСН (налоги)» сальдо = 0.
По ситуации 2: нашла где ошибка, но не знаю в каких Регистрах нужно править.
Сальдо на конец сентября по ОСВ и Регистру «Расходы УСН» разное.
Были операции по внесению наличных сотрудниками — возврат ЗП в кассу (так исправляли «деятельность» предыдущего «главбуха»). Отсюда пошла разница по ОСВ и Регистру.
Если правильно поняла проблему, сейчас так.
«Сальдо на конец сентября по ОСВ и Регистру «Расходы УСН» разное» — сальдо разное на непринимаемые для УСН суммы из документов Поступление наличных (которым правили ошибки).
После внесения изменений по регистру «Бухгалтерские Взаиморасчеты с сотрудниками» эти суммы стали ошибочно сейчас попадать в КУДиР.
Для отражения в КУДиР должны выполнятся условия — зарплата:
• начислена;
• выплачена;
• принимается в НУ.
Возможно, при внесении корректировок поменяли статус «не принимается» на «принимается».
Для проверки можно воспользоваться универсальным отчетом:
Универсальный отчет по проверке расходов на оплату труда в книге учета доходов и расходов в 1С
Дополнительно по теме:
Схема движений по регистрам УСН по зарплате
.
Всё верно. Разница в сальдо по ОСВ 70 и Регистру Расходы УСН на сумму, которую провели наличными возврат по кассе. Чтобы верно заполнялись ведомости на выплату в дальнейшем — скорректировали Регистр «Бух.взаиморасчеты с сотрудниками». И эта сумма 30 015 руб. стала попадать в КУДиР. Как оплаченная.
В корректировке что-то поменять? Не нашла где принимаемые и не принимаемые здесь. Сейчас смотрю ун.отчет и далее схему движений.
Сформировала Унив.отчет по проверке расходов на оплату труда в КУДиР. Непонятно что и как здесь работает. Внизу ОСВ по 70 счету. В столбце «Регистратор» есть пустые строки, что это означает? ОСВ с унив.отчетом сильно расходится по сальдо. Я так и не понимаю где и что мне нужно сейчас исправить хотя бы в части 30 015 руб (( С остальным уже потом буду разбираться
У меня этот отчет вообще не имеет ничего общего с ОСВ 70 по сальдо входящему и исходящему. Откуда-то берутся несуществующие остатки, даже в самом начале учета. Когда на 70 счете их нет. Как работать с этим отчетом? (скрины выше приложила).
Что-то не то с новыми настройками этого унив.отчета, которые я взяла из статьи «Универсальный отчет по проверке расходов на оплату труда в книге учета доходов и расходов в 1С».
Я до этого формировала унив.отчет и прикладывала сюда файл «Результат» и все было красиво и сходилось с учетом по 69.01.
А на этих новых настройках я сейчас повторила настройку по налогу по счету 69.01 и суммы вообще другие! Прикладываю скрины ДО и ПОСЛЕ.
Вроде бы и настройки сходятся все, но получается полная билиберда.
Я поняла. В унив.отчете в колонку Расход сумма попадает при оплате. И эту колонку не нужно приравнивать к КУДиР? Тогда непонятно, как проверить суммы в КУДИР. По унив.отчету — начислено + уплачено + принимается в расходы. А в КУДИР этой суммы нет.
Оксана, и еще у меня не стоит задача — поменять КУДИР прошлых лет. Задача качественно настроить 2022 год и чтобы с 01.01.2022 уже работа программы была корректной. То есть корректировки надо как-то в 2022 году вносить, чтобы не поменять налог УСН предыдущих лет.
Посмотрела скрины – делаете корректировку по регистру Взаиморасчеты с сотрудниками с видом движения Расход.
Если исправления вносятся как возврат излишне выплаченной зарплаты, вид движения должен быть Приход:
Как отразить возврат излишне перечисленной зарплаты сотруднику?
В дополнение. По универсальным отчетам мы смотрим движения по регистрам для анализа выполнения условий принятия для УСН. Могут быть расхождения с ОСВ, например, если выводим информацию только по принимаемым расходам.
Вот этот вопрос задайте, пожалуйста, отдельно:
«Задача качественно настроить 2022 год и чтобы с 01.01.2022 уже работа программы была корректной. То есть корректировки надо как-то в 2022 году вносить, чтобы не поменять налог УСН предыдущих лет».
Скорее всего придется по каждой корректировке разбираться в отдельности. Нужно будет детальное описание, что не так в учете и в КУДиР отражается. Желательно сразу скрины приложить для понимания проблемы.
Это связано с тем, что вопросы интересные и многим могут быть полезны. Благодарю за понимание.
Оксана, спасибо за помощь. Я все сделала. КУДиР заполняется корректно. Регистры идут с ОСВ) Боюсь сглазить, но вроде работает как надо ))
Отлично! Я очень рада за вас!