Коллеги добрый день, у нас есть расходы на страхование товара при перевозке (услуги логистики), данный расход перевыставляется на клиента. В каком разделе Баланса лучше участь задолженность по данной статье? Сальдо у нас числится по страховой компании на счёте 76.01.9
я думаю стоит дополнить, что страховки краткосрочные максимум неделю действуют на время перевозки товара
выходит они должны идти в ДЗ ? строка 1230 ?
И если сальдо на 76.01.9 кредитовое, то это идёт в строку 1230 с минусом ? или в КЗ плюсом строка 1520
программа мне ставит в строку 1260, но мне кажется это некорректным
Добрый день!
Платежи по прочим видам страхования дебетовое сальдо отражаются в стр. 1230 «Дебиторская задолженность», кредитовое — по строке 1520 «Кредиторская задолженность».
Если тянет в стр. 1260, скорее всего, в карточке РБП вид актива указан «Прочие оборотные активы».
А с минусом это что за ситуация получилась, списано на расходы или возмещено больше, чем оплатили изначально?
И уточните, пожалуйста, расходы перевыставляются, т.е. клиенты возмещают вам эти расходы в полной сумме, правильно?
Если да, то в БУ не возникает ни доходов, ни расходов по возмещению, т. к. это не приводит к получению или уменьшению экономической выгоды (п. 2 ПБУ 9/99, п. 2, 16 ПБУ 10/99).
В НУ возникают в одной и той же сумме внереализационные доходы и расходы, которые по итогу закрываются в ноль и не влияют на налоговую базу.
В программе отражаем по примеру:
Возмещение коммунальных расходов арендатором в 1С
Мы перевыставляем клиентам страховку с плюсом, те сумму выше, чем заплатили сами в страховую компанию
Минус как я поняла, тк счет 76.01.9 активный. А у нас получилось, что услуг проведено больше, чем оплат в страховую. Тк он не может показать кредитовый оборот, вот и делает Дт с минусом.
Считаю у вас именно по страховой остатка не должно быть совсем, т. к. вам полностью будет компенсировать контрагент. На сумму выставленной страховой перенос задолженности Дт76.Клиент Кт76.01.9.Страховая, а на сумму, что сверху, нужно исходя из вашей позиции, как в учете такие операции отражаете, либо через услуги Дт76 Кт90.01 и после оплата — Дт51 Кт76, либо операцией Дт76 Кт91.01 и также после оплата — Дт51 Кт76.
Документальное оформление перевыставление расходов на страховку, если документы покупателю Без НДС, а в учете с НДС в 1С
И тогда, если на конец отчетного года что-то не оплачено, пойдет в отчетность как дебиторская задолженность.
А по поводу строки, если неправильно попадает, как выше писала, нужно проверить в РБП, какой вид актива указан.