Документальное оформление перевыставление расходов на страховку, если документы покупателю Без НДС, а в учете с НДС в 1С

Вопрос задал Мария С. (Москва)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Добрый день! По договору с нашим Заказчиком (предоставляем Заказчику тепловоз в аренду), мы оплачиваем страховку за тепловоз сумма 38280 руб, а Заказчик нам возмещает эти затраты, страховка была без НДС . Заказчику мы выставили счет на возмещение расходов на страховку без НДС на сумму 38280,0 руб , а у себя в 1С мы должны выписать счет-фактуру в одном экземпляре с НДС на сумму 45936,0 руб . Как в программе 1С КОРП 3.0 сделать это технически чтобы не было разногласий по остаткам с Заказчиком на сумму НДС.

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте! А почему считаете, что надо СФ с НДС? Вы же не поставщик этих услуг по страхованию. Если считаете, что это возмещение расходов ,связанное с реализацией и облагается по этому основанию, то и предъявить надо сумму с НДС. А потом списать на прочие расходы эту дебиторскую. задолженность, если не хотите с покупателя ее получить. Тогда расчеты в программе будут сходиться.
    Может быть, я что-то не учла, тогда уточните, пожалуйста.

    Если все-таки хотите начислить НДС можно воспользоваться документом Отражение начисления НДС. Тогда приложите скрин, как оформлено перевыставление страховки.

  2. Добрый день! Спасибо за разъяснение. Документы выставили без НДС.

  3. Здравствуйте! Хочу уточнить, что я не утверждаю, что правильно именно без НДС, я лишь хотела уточнить вашу позицию. С компенсацией расходов вопрос спорный, поэтому возможны варианты и от этого зависит отражение в программе.
    1. Без НДС. При перевыставлении расходов нет реализации (Письма ФНС РФ от 04.02.2010 N ШС-22-3/86@, Минфина РФ от 07.07.2014 N 03-07-11/32826, от 10.02.2011 N 03-03-06/1/86, от 31.12.2008 N 03-07-11/392, от 26.12.2008 N 03-07-05/51, УФНС по г. Москве от 21.05.2008 N 19-11/48675, Определение ВАС РФ от 29.01.2008 N 18186/07 по делу N А36-2553/2006).
    Но это рискованный вариант, могут быть претензии.
    2. Это реализация. услуги страхования самостоятельно приобретались вашей организацией и теперь реализуются Заказчику. Поэтому страховка, как самостоятельно реализуемая услуга, признается объектом налогообложения по НДС, несмотря на то что страховщик сам услуги не оказывает (письмо УФНС по г. Москве от 15.11.2004 N 24-11/73833, Постановление ФАС Уральского округа от 24.03.2003 N Ф09-701/03-АК).
    3. Облагать НДС расчеты, связанные с реализацией, тогда ставка 20/120.
    Отражение зависит от вашей позиции.

    2

Комментарии закрыты.