Документальное оформление перевыставление расходов на страховку, если документы покупателю Без НДС, а в учете с НДС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Мария С. (Москва)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Добрый день! По договору с нашим Заказчиком (предоставляем Заказчику тепловоз в аренду), мы оплачиваем страховку за тепловоз сумма 38280 руб, а Заказчик нам возмещает эти затраты, страховка была без НДС . Заказчику мы выставили счет на возмещение расходов на страховку без НДС на сумму 38280,0 руб , а у себя в 1С мы должны выписать счет-фактуру в одном экземпляре с НДС на сумму 45936,0 руб . Как в программе 1С КОРП 3.0 сделать это технически чтобы не было разногласий по остаткам с Заказчиком на сумму НДС.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте! А почему считаете, что надо СФ с НДС? Вы же не поставщик этих услуг по страхованию. Если считаете, что это возмещение расходов ,связанное с реализацией и облагается по этому основанию, то и предъявить надо сумму с НДС. А потом списать на прочие расходы эту дебиторскую. задолженность, если не хотите с покупателя ее получить. Тогда расчеты в программе будут сходиться.
    Может быть, я что-то не учла, тогда уточните, пожалуйста.

    Если все-таки хотите начислить НДС можно воспользоваться документом Отражение начисления НДС. Тогда приложите скрин, как оформлено перевыставление страховки.

  2. Добрый день! Спасибо за разъяснение. Документы выставили без НДС.

  3. Здравствуйте! Хочу уточнить, что я не утверждаю, что правильно именно без НДС, я лишь хотела уточнить вашу позицию. С компенсацией расходов вопрос спорный, поэтому возможны варианты и от этого зависит отражение в программе.
    1. Без НДС. При перевыставлении расходов нет реализации (Письма ФНС РФ от 04.02.2010 N ШС-22-3/86@, Минфина РФ от 07.07.2014 N 03-07-11/32826, от 10.02.2011 N 03-03-06/1/86, от 31.12.2008 N 03-07-11/392, от 26.12.2008 N 03-07-05/51, УФНС по г. Москве от 21.05.2008 N 19-11/48675, Определение ВАС РФ от 29.01.2008 N 18186/07 по делу N А36-2553/2006).
    Но это рискованный вариант, могут быть претензии.
    2. Это реализация. услуги страхования самостоятельно приобретались вашей организацией и теперь реализуются Заказчику. Поэтому страховка, как самостоятельно реализуемая услуга, признается объектом налогообложения по НДС, несмотря на то что страховщик сам услуги не оказывает (письмо УФНС по г. Москве от 15.11.2004 N 24-11/73833, Постановление ФАС Уральского округа от 24.03.2003 N Ф09-701/03-АК).
    3. Облагать НДС расчеты, связанные с реализацией, тогда ставка 20/120.
    Отражение зависит от вашей позиции.

     3

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Соглашение о замене стороны по договору с иностранной компанией, НДС на аванс в 1С Добрый день. Заключен договор с заказчиком и получен аванс, начислен и уплачен НДС 120.000 руб., в т. ч. НДС —…
  2. Нужно ли начислять НДС на всю стоимость услуг по договору, если командировочные расходы включены в стоимость услуг по договору в 1С Добрый день! Помогите разобраться в ситуации с выставлением акта и счет-фактуры (УПД) и определением базы по НДС. Наша организация (находимся…
  3. Как начислить НДС, если дохода в БУ и НУ нет. СФ покупателю не даем. Но возмещение, облагаем НДС по ставке 20/120 в 1С Добрый день! Организация по договору во исполнение договора заключает с третьими лицами договор и оказанные услуги третьими лицами с НДС…
  4. Консорциум. НДС. Добрый день! Договор с заказчиком на услуги заключен тррехсторонний - Заказчик, партнер Консорцима, вед. партнер Консорциума. По Договору стоимость услуг…

Статьи по этой теме

  1. Как проверить сумму НДС в оплате по реализации с НДС и Без НДС при УСН в 1С? Организация на УСН (доходы минус расходы) с НДС 5% оказывает услуги физлицам с НДС и Без НДС. Документами Поступление на…
  2. Как отразить постоплату на УСН с НДС в 2026 году, если отгрузка была в 2025 без НДС в 1С? Организация УСН доходы-расходы с 01.01.2026 становится плательщиком НДС 5%. Какую ставку НДС указывать в документе Поступление на расчетный счет, если…
  3. Как принять к вычету НДС по авансам полученным, если реализация без НДС в 1С? Как принять к вычету НДС, если аванс получен под реализацию с НДС по ставке 20%, а реализация прошла с НДС…
  4. Раздельный учет НДС при освобождаемых операциях на УСН со ставкой НДС 22% (10%) в 1С Организация (УСН доходы-расходы, НДС 22%) Имеет лицензию на медицинскую деятельность, занимается оказанием медицинских и косметических услуг, продажей медицинских товаров. За…