Сторнировали реализацию и ее же ошибочно пометили на удаление, как исправить в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Оксана Л.

Ответственный за ответ: Почекуева Екатерина (★9.95/10)

Добрый день! Подскажите как корректно отразить следующую операцию: в 2021 году бухгалтером выявлено ошибочное выставление реализации не на того контрагента, декабрем 2021 года эта реализация через операции введеные в ручную была отсторнирована. В дальнейшем в программе 1С с этой неверно выставленной реализации и с/фактуры были сняты галочки. На это никто не обратил внимание, отчетность сдали.
В акте сверки с этим контрагентов эта ошибка была выявлена. По логике необходимо эту операцию сторно вообще исключить из наших взаимоотношений с контрагентом. Подскажите как это можно сделать уже и возможно ли вообще? Я предполагаю, что возможно через корректировки, но точного алгоритма не знаю. Боюсь сделать еще хуже и зацепить НДС. Помогите разобраться.

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. Кирюшенко Екатерина Кирюшенко Екатерина Подписчик Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, галочки слетели — вы имеете ввиду документ реализации не проведен и удален позже?

    Пришлите, пожалуйста, скрины:
    — сторно со всеми вкладками;
    — карточку взаиморасчетов с контрагентом.

    1. Здравствуйте! Я предполагаю, что сначала сделали сторно, а затем с проведенного документа сняли галочки и документ не проведен и отсторнирован. В акте сверке есть сторно документа, а самого документа нет, т.к. с него сняты галочки и соответственно на конец года у нас теперь не идут остатки.
      Может лучше акт сверки отправить, там много документов сразу не увидишь эту ошибку.
      У меня есть сохранённый файл до того как сняли галку с документа и соответственно как сейчас взаиморасчеты отображаются.
  2. Кирюшенко Екатерина Кирюшенко Екатерина Подписчик Бухэксперт:

    Благодарю, за уточнение.
    Карточку счета по 62 нужна для наглядности проводок сторно документа.
    Акт сверки тоже можете отправить, чем больше информации тем нагляднее ситуация.

  3. Я оставила комментарии в файле на всякий случай.
  4. Кирюшенко Екатерина Кирюшенко Екатерина Подписчик Бухэксперт:

    Правильно понимаю, галочка слетела до сдачи отчетности за 2021 г. т.е финансовый результат формировали, только с учетом сторнирующих проводок?

    Если, так то поскольку реализация от 18.10.2021 была распроведена в учете нет проводок:
    Д 62.01 К 90.01.1 — Реализация услуг сумма 2 501,05
    Д 90.03 К 68.02 — Реализация услуг НДС сумма 416,05

    Есть только сторнирующие записи от 30.12.2021
    Д 62.01 К 90.01.1 — Реализация услуг сумма минус 2 501,05
    Д 90.03 К 68.02 — Реализация услуг НДС сумма минус 416,05

    В данной ситуации выручка и НДС за 2021 год занижена, нужно сдать корректировочные декларации по НДС за 4 кв. 2021 и налогу на прибыль 2021

    Подробнее, как в программе провести исправления
    Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С
    Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
    .

    1. По НДС понятно. А в 1С я могу теперь как то удалить это сторно, чтобы оно не попадало в акт сверки?
  5. Кирюшенко Екатерина Кирюшенко Екатерина Подписчик Бухэксперт:

    Если хотите сформировать Акт сверки без учета сторно за 30.12.2021 — удалите данную операцию при заполнении Акта сверки, в печатной форме акта сверки она не будет отражена. При формировании Акта сверки заново сторнирующая запись снова попадет в Акт сверки.
    В Акт сверки попадают записи согласно проводок. Сторно сделано 30.12.2021 г.

    Взаиморасчеты с контрагентом можно выровнять через восстановление проводок
    Д 62.01 К 90.01.1 — Реализация услуг сумма 2 501,05
    Д 90.03 К 68.02 — Реализация услуг НДС сумма 416,05
    По этой методике
    Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С
    .

Комментарии закрыты.