Поставщик произвел отгрузку товара в декабре 2018г. Товар должна была доставить транспортная компания в декабре 2018г, но по каким-то причинам транспортная компания доставила этот товар 09.01.2019г. Мы товар ставим на приход 09.01.2019г. В первичных документах от поставщика ставка НДС 18%. Мы должны принять к учету товар по ставке НДС 18%?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Ставка НДС 20%
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение в учете отгруженного и утерянного транспортной компанией товара Добрый день! В декабре 2019 года мы отгрузили товар по УПД покупателю через транспортную компанию. При перевозке товар был украден.…
- Как учитывать лизинговые платежи с января 2019г. и нужно ли корректировать стоимость ОС для налог. и бух.учета Добрый день! Организация в 2018г. применяла систему УСН доходы-расходы. В ноябре 2018г. принято к учету ОС по договору лизинга в…
- Списание НДС по истечению срока на вычет в 1С Здравствуйте! В 2018г. был куплен экскаватор. Поступление было в декабре 2018г. и числился на счете 08. По каким-то причинам экскаватором…
- Переход с УСН на ОСНО в 1С Компания с 01.01.19 переходит с УСН на ОСНО. В декабре 2018 года нужно сделать предоплату поставщику. Товар поступит в январе…
Статьи по этой теме
- Налоговый агент по НДС при аренде муниципального имущества заплатил аренду за январь 2019 в декабре 2018 и оформил СФ со ставкой НДС 18%. Правильно ли это? Аренда муниципального имущества. Мы налоговые агенты (НА). Заплатили аренду за январь 2019 в декабре 2018 + НДС 18% как НА.…
- Как определить сырьевые или несырьевые товары отгружаются на экспорт? Перечень кодов сырьевых товаров (Постановление Правительства РФ от 18.04.2018 N 466) действует 01.07.2018. Если экспортируется товар не из данного перечня,…
- Когда транспортной компании представлять в ИФНС документы для подтверждения НДС 0% по перевозкам? Транспортная компания. Надо ли сразу представлять документы, подтверждающие экспортные перевозки, или ждем запрос от ИФНС для направления реестра? Для подтверждения…
- Покупатели вернули товар, проданный им в прошлом году. Как продавцу оформить корректировку реализации? Покупатели вернули товар, проданный им в 2017 г. Надо ли оформлять корректировку реализации и какие есть особенности в этом случае?…
Добрый день, Людмила.
При продаже обязанность по исчислению НДС возникает у продавца на дату отгрузки (Письмо ФНС от 01.10.2015 N ГД-4-3/17114@, ст. 167 НК, Письмо Минфина России от 28.08.2017 N 03-07-11/55118). Считаю, что в данном случае вы принимаете товар по ставке НДС 18%.
Вы не написали оплачивали вы товар или нет. Посмотрите наш материал по переходному периоду с 18% на 20%:
Переход с 18% на НДС 20%: рекомендации, примеры, вопросы и ответы
Переход НДС 20%: Доплата НДС 2% ДО отгрузки в 2018 vs в 2019
Переход НДС 20%: аванс в 2018, частичная отгрузка в 2018, доплата НДС 2% в 2019 до отгрузки
Весь материад по переходу на ставку 20% можно посмотреть здесь: https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/nalogi/nds-nalogi/perehod-20 .
Добрый день, Татьяна!
Товар мы оплатили в декабре. Спасибо.